Ringerike kommune Regnskap 2009

1. Ringerike kommuneRegnskap 2009

2. Resultat 2009 Ringerike kommune • Regnskapsmessig driftsunderskudd på 25,7 mill kr. • Akkumulert driftsunderskudd for 2007-2009 på 126,8 mill kr. • Til tross for underskudd viser resultatet en betydelig forbedring av driftsbalansen i forhold til 2008. • Økt akkumulert driftsunderskudd gir et forsterket press for årene fremover.

3. Resultat i forhold til prognose • Gjennom høsten 2009 ble det rapportert om sannsynlighet for driftsunderskudd i størrelsesorden 15-20 mill kr. • Hovedårsak til avvik mot prognose: • Refusjon for ressurskrevende tjenester ble lavere enn forutsatt på grunn av regelendring. • Premieavvik KLP ble lavere enn forutsatt.

4. Avvik rammeområderAvvik: - negativt avvik/merforbruk, + positivt avvik/mindreforbruk

5. Budsjettavvik totaltAvvik: - negativt avvik/merforbruk, + positivt avvik/mindreforbruk

6. Regnskap og årsrapport 2009 – videre prosess • 15. februar – Avsluttet regnskap foreligger og er overlevert revisjonen. • 6. mai – behandling i kontrollutvalget • 11. mai – behandling i formannskapet • 20. mai – behandling i kommunestyret

7. Ringerike kommuneStatusrapport februar 2010

8. Grunnlag basert på: Ringerike kommune • Status kostnadsreduserende tiltak for det enkelte rammeområde gjennomgått med kommunalsjef og økonomiavdelingen.

9. Administrasjon, styring og fellesutgifter pr dags dato • Ingen vesentlig avvik er kjent. • Reduksjon tilsvarende 3 årsverk vil bli gjennomført i løpet av 1. halvår ved naturlig avgang. • Styrking av toppledelsen er gjennomført i tråd med plan og tilsettinger foretatt. • Omorganisering av administrative funksjoner er igangsatt og skal være fullført innen 1. mai. • Risikoområder: Uforutsatte kostnader knyttet til forsikringer, IKT, beredskap m.v. • Tiltak for å redusere risiko: Streng kostnadskontroll.

10. Oppvekst og kultur pr dags dato • Ingen vesentlige avvik er kjent. • Omorganisering til tre virksomhetsområder er igangsatt, virksomhetsleder barnehager er tilsatt og virksomhetsleder skole i prosess. • Kostnadsreduserende tiltak er i rute. Ufordringer knyttet til reduksjon i Kulturskolen. Forutsettes dekket innen området. • Risikoområder: Skolene på minimumsressurs. Ingen buffere til å møte eventuell økning vedrørende spesialpedagogiske tiltak i skoler og barnehager utover dagens nivå.

11. Helse og omsorg pr dags dato • Regnskap for 2009 viser en høyere inngangshastighet til 2010 enn forutsatt. Endring i finansieringsordning ressurskrevende tjenester kan få konsekvenser også for 2010. • Regnskapet for januar viser utfordringer for utførerne samlet og bestillerenheten i hovedsak knyttet til at de vedtatte tiltak ikke er fullført. Avviket forventes å dekkes inn i løpet av året gjennom de tiltak som skal gjennomføres. • Kostnadsreduserende tiltak: • Aktivitetsreduksjoner i hjemmebaserte tjenester er under arbeid. • Nedlegging av Ringerikskafe og omlegging av kantine Rådhuset – gjennomført. • Redusere antall nattevakter på Austjord – avventer alarmsystem, skal være på plass i løpet av februar. • Har positive erfaringer fra turnusprosjekt, sykefraværsoppfølging m.v • Risikoområder: Aktivitetsreduksjoner i hjemmebaserte tjenester. Forsinkelser i utbygging omsorgsboliger kan gi økt press på institusjonene. Barnevern og sosialhjelp følges spesielt opp pga økte kostnader i 2009.

12. Tekniske områder pr dags dato • Ingen vesentlige avvik er rapportert. • Omorganisering av virksomhetene er igangsatt, skal være på plass fra 1. mai. • Oppfølging av vurdering av rapport fra arb.gruppe vedr Eiendomsforvaltning er under arbeid. • Salg av eiendommer – under arbeid. Eiendomsmegler er valgt. • Risikoområder: Knappe drifts- og vedlikeholdsmidler, eventuelle uforutsette forhold som f.eks skogbranner kan bli en utfordring. • Tiltak for å redusere risiko: Tett oppfølging og kostnadskontroll, fokus på å sikre inntektsmuligheter.

13. Generelle risikoområder • Skatt- og rammetilskudd. Avhenger av skatteinngang i egen kommune og gj.snitt for landet. Avvik i forhold til budsjett på 1% utgjør ca 9-10 mill kr. • Lønnskostnadene – i hovedsak knyttet til nedbemanning, lønnsoppgjøret og pensjonskostnadene kan også gi avvik (lagt 3,8% til grunn). Avvik på lønnskostnadene med 1% utgjøre ca 10 mill kr. • Renteutviklingen. Lagt til grunn 3,5% rente. Renten er pr januar 2010 på 2,15%. Varslet økt til 2,25% fra mars. Avvik på 1% gir en merkostnad på ca 8-9 mill kr. • Tiltak for å redusere risiko: Gj.føre årsverkreduksjoner i tråd med plan. På lengre sikt bygge opp bufferfond for å redusere risiko for uforutsatte forhold.

14. Oppfølging • Månedlig oppfølging mellom rådmann og kommunalsjefer. • Månedlig oppfølging mellom kommunalsjef/virksomhetsledere/enhets- ledere. • Muntlig gjennomgang til kommunestyret i februar og mars (økonomi og de viktigste tiltakene). • Skriftlig rapport på økonomi og tiltak fra og med april (rapport fra mars).