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R. Zafra-Polo. 2. PROGRAMA. El Negocio Bancario. Operaciones de la Banca. La rentabilidad y el riesgo en el negocio bancario. Nuevos productos y servicios bancarios. Estrategias Bancarias. Control de la gesti
E N D
1. R. Zafra-Polo 1 GESTION DE EMPRESAS BANCARIAS MADE-UCA UNIVERSIDAD CENTROAMERICANA JOSE SIMEON CAÑAS
SAN SALVADOR
Octubre-Noviembre 2004
2. R. Zafra-Polo 2 PROGRAMA
3. R. Zafra-Polo 3 ENLACES DE INTERES
4. R. Zafra-Polo 4 I. EL NEGOCIO BANCARIO
5. R. Zafra-Polo 5 BALANCE DE UNA ENTIDAD DE DEPOSITO
6. R. Zafra-Polo 6 TOTAL ACTIVOS 30.06.2003: 9.554,5 mill $ (5,2% s/30.06.02)
7. R. Zafra-Polo 7 TOTAL ACTIVOS 30.06.2004: 10.370,2 mill $ (8,5% s/30.06.03)
8. R. Zafra-Polo 8 TOTAL ACTIVOS 30.06.2003: 9.554,5 mill $ (5,2% s/30.06.02)
9. R. Zafra-Polo 9 TOTAL ACTIVOS 30.06.2004: 10.370,2 mill $ (8,5% s/30.06.03)
10. R. Zafra-Polo 10
11. R. Zafra-Polo 11
12. R. Zafra-Polo 12 Inversión de las Reservas Millones de Dólares
13. R. Zafra-Polo 13
14. R. Zafra-Polo 14
15. R. Zafra-Polo 15
16. R. Zafra-Polo 16
17. R. Zafra-Polo 17
18. R. Zafra-Polo 18 TOTAL PASIVO 30.06.03: 8.587,1 mill. $ 3,7% s/30.06.02
19. R. Zafra-Polo 19 TOTAL PASIVO 30.06.04: 9.289,1 mill. $ 8,2% s/30.06.03
20. R. Zafra-Polo 20 TOTAL PASIVO 30.06.03: 8.587,1 mill. $ 3,7% s/30.06.02
21. R. Zafra-Polo 21 TOTAL PASIVO 30.06.04: 9.289,1 mill. $ 8,2% s/30.06.03
22. R. Zafra-Polo 22
23. R. Zafra-Polo 23
24. R. Zafra-Polo 24
25. R. Zafra-Polo 25
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29. R. Zafra-Polo 29
30. R. Zafra-Polo 30
31. R. Zafra-Polo 31
32. R. Zafra-Polo 32
33. R. Zafra-Polo 33
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37. R. Zafra-Polo 37
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39. R. Zafra-Polo 39
40. R. Zafra-Polo 40
41. R. Zafra-Polo 41
42. R. Zafra-Polo 42
43. R. Zafra-Polo 43 CUENTA DE RESULTADOS
44. R. Zafra-Polo 44
45. R. Zafra-Polo 45
46. R. Zafra-Polo 46
47. R. Zafra-Polo 47
48. R. Zafra-Polo 48
49. R. Zafra-Polo 49
50. R. Zafra-Polo 50
51. R. Zafra-Polo 51 II. OPERACIONES DE LA BANCA Ley de Bancos, de 2 de septiembre de 1999 (*)
TITULO TERCERO OPERACIONES Y SERVICIOS FINANCIEROS CAPITULO I OPERACIONES EN GENERAL Tipos de Operaciones Art. 51.- Los bancos podrán efectuar las siguientes operaciones en moneda nacional o extranjera: a) Recibir depósitos a la vista, retirables por medio de cheques u otros medios; b) Recibir depósitos a plazo; (*) modificado DL 814/2000, DL 201/2000, DL 390/2001 y DL 955/02
52. R. Zafra-Polo 52 II. OPERACIONES DE LA BANCA c) Recibir depósitos de ahorro; d) Captar fondos mediante la emisión de títulos de capitalización de ahorro, e) Captar fondos mediante la emisión y colocación de cédulas hipotecarias; f) Captar fondos mediante la emisión de bonos, u otros títulos valores negociables; g) Captar fondos mediante la emisión de certificados de depósito, cédulas hipotecarias, bonos o cualquier otra modalidad que permita la captación de recursos de mediano y largo plazo para su colocación en el financiamiento de la vivienda, destinada a familias de bajos y medianos ingresos;
53. R. Zafra-Polo 53 II. OPERACIONES DE LA BANCA h) Aceptar letras de cambio giradas a plazos contra el banco que provengan de operaciones de bienes o servicios; i) Descontar letras de cambio, pagarés, facturas y otros documentos que representen obligaciones de pago; j) Adquirir, ceder, celebrar contratos con pacto de retroventa y transferir a cualquier título efectos de comercio, títulos valores y otros instrumentos representativos de obligaciones de sociedades, excepto acciones de éstas cuando no fueren de las permitidas por el Artículo 190 de esta Ley; así como realizar similares operaciones con títulos valores emitidos o garantizados por el Estado o emitidos por el Banco Central y participar en el mercado secundario de hipotecas;
54. R. Zafra-Polo 54 II. OPERACIONES DE LA BANCA l) Contratar créditos y contraer obligaciones con el Banco Central, bancos e instituciones financieras en general, del país o del extranjero; m) Mantener activos y pasivos en monedas extranjeras y efectuar operaciones de compra y venta de divisas; n) Aceptar, negociar y confirmar cartas de crédito y crédito documentario, lo mismo que expedir tales cartas de crédito; o) Asumir obligaciones pecuniarias de carácter contingente mediante el otorgamiento de avales, fianzas u otras garantías, asegurando en favor de tercero el cumplimiento de una obligación determinada a cargo de algunos de sus clientes;
55. R. Zafra-Polo 55 II. OPERACIONES DE LA BANCA p) Efectuar cobranzas, pagos, transferencias de fondos y emitir tarjetas de crédito; q) Emitir letras, cobranzas, órdenes de pago y giros contra sus propias oficinas o corresponsales; r) Recibir valores y efectos para su custodia y prestar en general servicios de caja de seguridad y transporte de especies monetarias y valores; s) Servir de agentes financieros de instituciones y empresas nacionales, extranjeras o internacionales, para la colocación de recursos en el país;
56. R. Zafra-Polo 56 II. OPERACIONES DE LA BANCA t) Conceder todo tipo de préstamos, tales como los referidos a las actividades relacionadas con la agricultura, ganadería, industria, comercio, transporte, construcción y demás formas de producción de bienes y servicios, adquisición de bienes duraderos y gastos de consumo; u) Conceder créditos hipotecarios para la adquisición de viviendas o terrenos, sus mejoras, reparaciones, o cualquier otro destino de carácter habitacional;
57. R. Zafra-Polo 57 II. OPERACIONES DE LA BANCA v) Transferir a cualquier título créditos de su cartera, así como adquirir créditos, siempre y cuando dichas operaciones no se efectuaren con pacto de retroventa, el cual en caso de pactarse será nulo y de ningún valor; y w) Otras operaciones activas y pasivas de crédito y otros servicios bancarios que apruebe el Banco Central.
Normas prudenciales y contables
NPB4-20
NPB4-21
58. R. Zafra-Polo 58 II. OPERACIONES DE LA BANCA
59. R. Zafra-Polo 59 II.1 OPERACIONES DE PASIVO
60. R. Zafra-Polo 60 CUENTAS CORRIENTES
61. R. Zafra-Polo 61 CUENTAS CORRIENTES
62. R. Zafra-Polo 62 CUENTAS CORRIENTES
63. R. Zafra-Polo 63 CUENTAS CORRIENTES
64. R. Zafra-Polo 64 CUENTAS CORRIENTES
65. R. Zafra-Polo 65 CUENTAS CORRIENTES
66. R. Zafra-Polo 66 CUENTAS DE AHORRO
67. R. Zafra-Polo 67 CUENTAS DE AHORRO
68. R. Zafra-Polo 68 CUENTAS A PLAZO
69. R. Zafra-Polo 69 CUENTAS A PLAZO
70. R. Zafra-Polo 70 CALCULO DE INTERESES
71. R. Zafra-Polo 71 CALCULO DE INTERESES
72. R. Zafra-Polo 72 CALCULO DE INTERESES
73. R. Zafra-Polo 73 TITULOS NEGOCIABLES
74. R. Zafra-Polo 74 TITULOS NEGOCIABLES
75. R. Zafra-Polo 75 TITULOS NEGOCIABLES
76. R. Zafra-Polo 76 DEPOSITOS A 30.06.03 (Miles de $)
77. R. Zafra-Polo 77 DEPOSITOS A 30.06.04 (Miles de $)
78. R. Zafra-Polo 78 DEPOSITOS A 30.06.04 (%)
79. R. Zafra-Polo 79 DEPOSITOS A 30.06.04 (%)
80. R. Zafra-Polo 80 DEPOSITOS A 30.06.04 (Zona geográfica)
81. R. Zafra-Polo 81 INSTITUTO DE GARANTIA DE DEPOSITOS Ley de Bancos, de 2 de septiembre de 1999 (*)
TITULO SEXTO INSTITUTO DE GARANTÍA DE DEPÓSITOS CAPITULO UNICO Creación y Domicilio Art. 153.- Créase el Instituto de Garantía de Depósitos, en este Título denominado "el Instituto", como una institución pública de crédito, autónoma, con personalidad jurídica y patrimonio propio. Su duración será indefinida y tendrá su domicilio en la ciudad de San Salvador.
(*) modificada DL 814/2000, DL 201/2000, DL 390/2001 y DL 955/02
82. R. Zafra-Polo 82 INSTITUTO DE GARANTIA DE DEPOSITOS OBJETO: Art. 154
PATRIMONIO: Art. 155
MIEMBROS: Art. 156
ADMINISTRACION: Art. 158
NOMBRAMIENTO DE DIRECTIVOS: Art. 158
GARANTIA DE DEPOSITOS: Art. 167
DEPOSITOS NO GARANTIZADOS: Art. 168
PRIMAS: Art. 169
INVERSIONES: Art. 170 (Derogado)
LIMITES INVERSION: Art. 171 (Derogado) 7.000 $ (02.12.03)
83. R. Zafra-Polo 83 II.2 OPERACIONES DE ACTIVO
84. R. Zafra-Polo 84 II.2 OPERACIONES DE ACTIVO
85. R. Zafra-Polo 85 EL CICLO CREDITICIO SOLICITUD
ESTUDIO
PROPUESTA Y DECISION
FORMALIZACION
ADMINISTRACION Y SEGUIMIENTO
CANCELACION
ARCHIVO EXPEDIENTE
86. R. Zafra-Polo 86 PRESTAMOS
87. R. Zafra-Polo 87 PRESTAMOS
88. R. Zafra-Polo 88 PRESTAMOS
89. R. Zafra-Polo 89 PRESTAMOS
90. R. Zafra-Polo 90 AMORTIZACION DECRECIENTE
91. R. Zafra-Polo 91 AMORTIZACION DECRECIENTE
92. R. Zafra-Polo 92 AMORTIZACION CRECIENTE
93. R. Zafra-Polo 93 AMORTIZACION CRECIENTE
94. R. Zafra-Polo 94 AMORTIZACION CRECIENTE
95. R. Zafra-Polo 95 AMORTIZACION CONSTANTE
96. R. Zafra-Polo 96 AMORTIZACION CONSTANTE
97. R. Zafra-Polo 97 AMORTIZACION CONSTANTE
98. R. Zafra-Polo 98 CUOTAS DE AMORTIZACION COMPARADAS
99. R. Zafra-Polo 99 INTERES COMPARADOS
100. R. Zafra-Polo 100 TASA DE INTERES VARIABLE
101. R. Zafra-Polo 101 PRESTAMOS
102. R. Zafra-Polo 102 PRESTAMOS
103. R. Zafra-Polo 103 FINANCIACION A CORTO PLAZO El descuento comercial (crédito comercial)
Créditos con garantía.
Cuenta de crédito.
Créditos con garantía prendaria.
Confirming.
Sistemas de cobro y pago en comercio exterior.
Financiación de importaciones y prefinanciación de exportaciones.
Forfaiting
104. R. Zafra-Polo 104 DESCUENTO COMERCIAL Movilización de créditos antes de su vencimiento, deduciendo los intereses y gastos correspondientes.
Cesión de crédito con derecho a regreso, normalmente.
Fijación de un límite en función de necesidades y solvencia del cliente.
El riesgo se asume al tomar un efecto, no al clasificar al cliente
105. R. Zafra-Polo 105 DESCUENTO COMERCIAL Determinación del límite de la clasificación
Volumen de ventas anuales
Estacionalidad de las ventas
Condiciones de pago
Descuento de:
Letras de cambio
Pagarés
Certificaciones
Recibos normalizados
106. R. Zafra-Polo 106 DESCUENTO COMERCIAL
Las ventas anuales de un cliente son 250.000 dólares, de las cuales el 10% las cobra al contado, el 50% las aplaza 90 días, el 25% las cobra a los 60 días y el resto a los 30 días.
¿Qué límite de descuento necesitará?
107. R. Zafra-Polo 107 LINEA DE CREDITO Contrato por el que la entidad se obliga a poner a disposición del cliente una cantidad de dinero, en las condiciones pactadas y durante un plazo determinado
Normalmente plazo de seis o 12 meses
No hay amortizaciones periódicas
No tienen una finalidad concreta
Tipo de interés deudor (y acreedor)
Comisión excedido
Comisión no disponibilidad
108. R. Zafra-Polo 108 CREDITOS CON GARANTIA PRENDARIA La prenda es un derecho real constituido para asegurar el cumplimiento de una obligación:
El bien ha de ser propiedad de quien lo empeña o cede
El bien debe estar libre de cargas y gravámenes
Ha de constar en instrumento público para acreditar ante terceros la fecha de constitución
Prenda con o sin desplazamiento de posesión (depositario)
Valores mobiliarios negociados en mercados organizados
Mercaderías, cosechas, semovientes, maquinaria
Certificaciones de obra
Saldos de cuentas
109. R. Zafra-Polo 109 FACTORING Cesión en firme, (con o sin derecho de regreso) y antes de su vencimiento, de un crédito comercial
Mayor coste que el descuento
Factor:
Evaluación del riesgo
Gestión de cobro
Tareas administrativas
Financiación al cedente
110. R. Zafra-Polo 110 FACTORING
Factoring sin recurso
Adquisición de los créditos de una empresa contra sus clientes, sin recurso contra el cedente.
Factoring con recurso
Descuento de los créditos, pero con derecho de regreso.
111. R. Zafra-Polo 111 CONFIRMING Medio de formalizar las operaciones de cobros y pagos entre una empresa y sus proveedores a través de un intermediario financiero
112. R. Zafra-Polo 112 CONFIRMING La entidad de confirming emite una carta de pago al proveedor por el importe y vencimiento correspondientes, y le paga cuando presenta la factura.
La entidad emite cheques o transferencias por cuenta de su cliente.
El coste de la operación (comisión + intereses) los soporta el proveedor.
El proveedor no necesita contar con financiación propia.
113. R. Zafra-Polo 113 SISTEMAS DE COBRO Y PAGO EN COMERCIO EXTERIOR 1
114. R. Zafra-Polo 114 Sistemas de cobro y pago en comercio exterior (II) Cheque personal
Mandato de pago a favor de una persona concreta o del simple tenedor, emitido por el librador que será atendido con cargo a los fondos que tiene depositados en poder del librado, que necesariamente ha de ser una entidad de crédito.
El riesgo lo asume el exportador y reporta mayores ventajas al importador, ya que no soporta gastos por su emisión y el cargo en cuenta se realiza después de la presentación al cobro.
115. R. Zafra-Polo 115 CHEQUE PERSONAL IMPORTADOR
116. R. Zafra-Polo 116 CHEQUE PERSONAL (1) Mercancías y documentos
(2) Cheque
(3) Cheque
(4) Cheque
(5) Adeudo en cuenta del cheque
(6) Reembolso del cheque
117. R. Zafra-Polo 117 Sistemas de cobro y pago en comercio exterior (III) Cheque bancario
Más frecuente que el cheque de cuenta corriente
Mayores garantías de cobro para el exportador y para su banco
Es librado contra sí mismo, una sucursal u otro banco, según la divisa.
No existe riesgo de impago para el exportador
El importador soporta los gastos de emisión y el cargo en cuenta anticipado.
118. R. Zafra-Polo 118 CHEQUE BANCARIO IMPORTADOR
119. R. Zafra-Polo 119 CHEQUE BANCARIO (1) Mercancías y documentos
(2) Solicitud de cheque
(3) Emisión y adeudo en cuenta del cheque
(4) Cheque bancario
(5) Presentación cheque al cobro o negociación
(6) Pago o negociación cheque
(7) Cargo en cuenta o reembolso
120. R. Zafra-Polo 120 Sistemas de cobro y pago en comercio exterior (IV) Transferencia
El titular de una cuenta disponible a la vista en una entidad de depósito, ordena a esta transfiera fondos con cargo a la misma, a una cuenta también disponible a la vista a nombre de un tercero.
Transferencia directa o indirecta
SWIFT (Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunications )
TARGET
121. R. Zafra-Polo 121 TRANSFERENCIA IMPORTADOR
122. R. Zafra-Polo 122 TRANSFERENCIA (1) Mercancías y documentos
(2) Orden de abono
(3) Adeudo en cuenta
(4) Instrucción de orden de abono
(5) Abono de la transferencia
123. R. Zafra-Polo 123 Sistemas de cobro y pago en comercio exterior (V) Orden de pago documentaria
Mandato de pago del ordenante (importador) a su entidad de crédito para que ponga a disposición del beneficiario (exportador) en una entidad de su país una determinada cantidad.
El exportador deberá presentar para su cobro la documentación indicada en la orden de pago: factura , documentos de transporte, certificados de embarque, certificados consulares, etc.
Puede ser revocada la orden de pago.
124. R. Zafra-Polo 124 ORDEN DE PAGO DOCUMENTARIA IMPORTADOR
125. R. Zafra-Polo 125 ORDEN DE PAGO DOCUMENTARIA (1) Solicitud orden de pago
(2) Cargo en cuenta
(3) Instrucciones
(4) Aviso de orden
(5) Mercancías
(6) Documentos
(7) Pago
(8) Remisión de documentos
(9) Cargo del pago
(10) Documentación
126. R. Zafra-Polo 126 Sistemas de cobro y pago en comercio exterior (VI) Remesa simple:
Orden dada por el exportador a su entidad de crédito para que contra la entrega de determinados documentos se encargue del cobro de la operación , que se realizará mediante el pago o la aceptación de efectos por el importador.
En la remesa simple solo documentos financieros, no comerciales.
Las remesas están reguladas por las Reglas y Usos para el cobro del papel comercial (CCI, 332) 01.01.79
127. R. Zafra-Polo 127 REMESA SIMPLE CON PAGO A LA VISTA IMPORTADOR
128. R. Zafra-Polo 128 REMESA SIMPLE CON PAGO A LA VISTA (1) Mercancías
(2) Efecto a la vista
(3) Efecto
(4) Presenta el efecto al pago
(5) Paga el efecto
(6) Fondos
(7) Fondos
129. R. Zafra-Polo 129 REMESA SIMPLE CON PAGO A PLAZADO IMPORTADOR
130. R. Zafra-Polo 130 REMESA SIMPLE CON PAGO APLAZADO (1) Mercancías
(2) Efecto con vencimiento a plazo
(3) Efecto
(4) Presentación del efecto para aceptación
(5) Efecto aceptado
(6) Efecto aceptado
(7) Efecto aceptado
131. R. Zafra-Polo 131 Sistemas de cobro y pago en comercio exterior (VII) Remesa documentaria
El exportador remite los documentos comerciales junto a uno o varios efectos financieros, supeditando la retirada de aquellos al pago de estos.
Cuando el pago es a la vista no suelen acompañarse documentos financieros, sólo comerciales que son entregados al importador cuando realiza el pago
132. R. Zafra-Polo 132 REMESA DOCUMENTARIA CON PAGO A LA VISTA IMPORTADOR
133. R. Zafra-Polo 133 REMESA DOCUMENTARIA CON PAGO A LA VISTA (1) Mercancías
(2) Documentos
(3) Documentos
(4) Documentos
(5) Pago
(6) Documentos
(7) Fondos
(8) Fondos
134. R. Zafra-Polo 134 REMESA DOCUMENTARIA CON PAGO APLAZADO IMPORTADOR
135. R. Zafra-Polo 135 REMESA DOCUMENTARIA CON PAGO APLAZADO (1) Mercancías
(2) Documentos y letra
(3) Documentos y letra
(4) Letra a aceptar
(5) Letra aceptada
(6) Documentos
(7) Letra aceptada
(8) Letra aceptada
(9) Documentos
136. R. Zafra-Polo 136 Sistemas de cobro y pago en comercio exterior (VIII) Crédito documentario:
Medio de pago y financiación de una operación de compraventa internacional (contrato subyacente)
Compromiso de pago contra entrega de documentos
La entidad financiera o entidades asumen un compromiso de pago.
Reglas y Usos uniformes de la Cámara de Comercio Internacional (CCI, 500) desde 1933; última revisión 23.04.93
137. R. Zafra-Polo 137 CREDITO DOCUMENTARIO IMPORTADOR
138. R. Zafra-Polo 138 CREDITO DOCUMENTARIO (1) Contrato subyacente de compraventa internacional
(2) Solicitud de crédito
(3) Pide notificación y/o confirmación
(4) Notifica y/o confirma
(5) Mercancías
(6) Documentos
(7) Pago
(8) Documentos
(9) Reembolsa pago
(10) Documentos
(11) Reembolso
(12) Documentos
139. R. Zafra-Polo 139 CLASES DE CREDITOS DOCUMENTARIOS Según el compromiso del banco emisor
Revocable: pueden ser modificados o cancelados por el banco emisor en cualquier momento y sin previo aviso al beneficiario
Irrevocable: No pueden ser modificados o cancelados sin el consentimiento expreso de todas las partes implicadas. El banco emisor asume un compromiso en firme de pagar, aceptar o negociar contra la presentación de los documentos estipulados en tiempo y forma.
140. R. Zafra-Polo 140 FINANCIACION DE IMPORTACIONES Y PREFINANCIACION DE EXPORTACIONES (I)
141. R. Zafra-Polo 141 FINANCIACION DE IMPORTACIONES (1) Mercancía
(2) Crédito para financiar el pago al contado o aplazado
(3) Pago al contado o aplazado
(4) Reembolso del crédito
142. R. Zafra-Polo 142 PREFINANCIACION DE EXPORTACIONES La prefinanciación cubre las necesidades financieras del exportador desde que recibe el pedido hasta que realiza el embarque
143. R. Zafra-Polo 143 FORFAITING (EXPORTACIÓN) Financiación de la exportación sin recurso
Descuento por la entidad de crédito de los efectos a cargo del importador
En los contratos la entidad de crédito renuncia a utilizar la vía de regreso, asegurando el cobro al exportador.
El exportador no corre el riesgo de cambio, ni el de impago.
144. R. Zafra-Polo 144 FINANCIACION A LARGO PLAZO Préstamo
Leasing
Renting
Préstamos con garantía hipotecaria
145. R. Zafra-Polo 145 Póliza de Préstamo Contrato mediante el cual la entidad pone a disposición del cliente (prestatario) una cantidad de dinero a devolver en unas fechas concretas a cambio del pago de un tipo de interés.
El contrato se formaliza mediante póliza intervenida por fedatario público.
Si la garantía es personal el plazo no suele superar los tres o cuatro años.
146. R. Zafra-Polo 146 LEASING Arrendamiento de bienes, con o sin opción de compra.
Clases:
Leasing financiero: Una sociedad especializada adquiere los bienes que va a utilizar el arrendatario de los mismos, pero no cubre los gastos de reparación o mantenimiento.
Al final del contrato el cliente podrá ejercer o no, la opción de compra
Leasing operativo: Arrendamiento de un bien, generalmente a corto o medio plazo, incluyendo el mantenimiento y reparaciones del mismo.
147. R. Zafra-Polo 147 LEASING Lease-bask o retroleasing: El arrendatario arrienda sus propios bienes, ya que previamente los ha vendido al arrendador para que este se los ceda en arrendamiento.
Tratamiento fiscal
Deducibilidad de la cuota (amortización + carga financiera)
Amortización del bien
No amortización terreno, solares, ni valor opción compra
148. R. Zafra-Polo 148 RENTING Modalidad de alquiler no financiero a medio y largo plazo para bienes de uso duradero:
Bienes de equipo industrial
Vehículos
Sistemas informáticos
Sistemas de seguridad
Equipamiento de oficina
149. R. Zafra-Polo 149 RENTING También llamado leasing operativo
No cuenta con una legislación específica.
La empresa arrendadora realiza todas las actividades de gestión y mantenimiento del bien arrendado, incluso seguro a todo riesgo.
150. R. Zafra-Polo 150 PRESTAMOS HIPOTECARIOS Normalmente financiación a más de cinco años.
Se afecta la propiedad, pero no la posesión de un bien, al buen fin de la operación.
Hipoteca inmobiliaria
Hipoteca mobiliaria
151. R. Zafra-Polo 151 II.3 PRODUCTOS DERIVADOS
152. R. Zafra-Polo 152 PRODUCTOS DERIVADOS
153. R. Zafra-Polo 153 FRA
154. R. Zafra-Polo 154 FRA
155. R. Zafra-Polo 155 SWAP
156. R. Zafra-Polo 156 SWAP
157. R. Zafra-Polo 157 FUTUROS FINANCIEROS
158. R. Zafra-Polo 158 CLASES DE FUTUROS
159. R. Zafra-Polo 159 OPCIONES FINANCIERAS
160. R. Zafra-Polo 160 CLASES DE OPCIONES
161. R. Zafra-Polo 161 CLASES DE OPCIONES
162. R. Zafra-Polo 162 ACTIVO SUBYACENTE
163. R. Zafra-Polo 163 II.4 SERVICIOS BANCARIOS
164. R. Zafra-Polo 164 GESTION DE COBROS Y PAGOS
165. R. Zafra-Polo 165 CAJAS DE SEGURIDAD
166. R. Zafra-Polo 166 COBRO EN EL BANCO DE RECIBOS
167. R. Zafra-Polo 167 COBRO EN EL BANCO DE SUELDOS
168. R. Zafra-Polo 168 MEDIOS DE PAGO (Tarjetas)
169. R. Zafra-Polo 169 MEDIOS DE PAGO (Tarjetas)
170. R. Zafra-Polo 170 MEDIOS DE PAGO (Tarjetas)
171. R. Zafra-Polo 171 MEDIOS DE PAGO (Tarjetas)
172. R. Zafra-Polo 172 MEDIOS DE PAGO (Tarjetas)
173. R. Zafra-Polo 173 COMPRA-VENTA Y ADMON. DE VALORES
174. R. Zafra-Polo 174 BANCA ELECTRONICA Y AUTOSERVICIO
175. R. Zafra-Polo 175 BANCA ELECTRONICA Y AUTOSERVICIO
176. R. Zafra-Polo 176 III. RENTABILIDAD Y RIESGO EN EL NEGOCIO BANCARIO
177. R. Zafra-Polo 177
178. R. Zafra-Polo 178
179. R. Zafra-Polo 179
180. R. Zafra-Polo 180
181. R. Zafra-Polo 181
182. R. Zafra-Polo 182
183. R. Zafra-Polo 183
184. R. Zafra-Polo 184
185. R. Zafra-Polo 185
186. R. Zafra-Polo 186
187. R. Zafra-Polo 187
188. R. Zafra-Polo 188
189. R. Zafra-Polo 189
190. R. Zafra-Polo 190
191. R. Zafra-Polo 191
192. R. Zafra-Polo 192
193. R. Zafra-Polo 193 CUENTA DE RESULTADOS
194. R. Zafra-Polo 194 ESTADO DE RESULTADO SOBRE ATM Finalidad:
Facilitar la comparación entre entidades o grupos de entidades.
ATM: ACTIVOS TOTALES MEDIOS
Suma de los valores mensuales del activo desde diciembre del año anterior, dividido entre 13.
Simplificación: Semisuma diciembre año anterior y año actual.
195. R. Zafra-Polo 195
196. R. Zafra-Polo 196
197. R. Zafra-Polo 197 ESTADO DE RESULTADOS S/ATM
198. R. Zafra-Polo 198 ANALISIS TEMPORAL Y CAUSAL
199. R. Zafra-Polo 199 ANALISIS TEMPORAL Y CAUSAL
200. R. Zafra-Polo 200 RENTABILIDAD Rentabilidad de los capitales invertidos:
Rentabilidad de los activos totales medios
Rentabilidad de los capitales propios
201. R. Zafra-Polo 201 RENTABILIDAD Coste interno o coste de los Recursos propios
Relación entre dividendo y beneficio.
202. R. Zafra-Polo 202 IDENTIFICACION DE LOS RIESGOS Riesgo de mercado
Riesgo de liquidez
Riesgo de crédito
Riesgo de cambio
Riesgo de interés
Riesgo operativo
Riesgo legal
203. R. Zafra-Polo 203 RIESGO DE MERCADO
204. R. Zafra-Polo 204 RIESGO DE LIQUIDEZ
205. R. Zafra-Polo 205 RIESGO DE CREDITO
206. R. Zafra-Polo 206 RIESGO DE CAMBIO
207. R. Zafra-Polo 207 RIESGO OPERATIVO
208. R. Zafra-Polo 208 RIESGO LEGAL Riesgo de perdida por operaciones que no puedan ejecutarse por incapacidad de alguna de las partes, por defectos de formalización o por no ajustarse al marco legal establecido.
También:
Modificación legislativa
Modificación normas supervisión
209. R. Zafra-Polo 209 El RIESGO DE CREDITO DEFINICION
IMPORTANCIA
CLASES DE RIESGOS
210. R. Zafra-Polo 210 RIESGO DE INSOLVENCIA
211. R. Zafra-Polo 211 RIESGO DE INSOLVENCIA TRANSITORIA
DUDOSO
MOROSO
NO ACTIVACION INTERESES
DOTACIONES
DEFINITIVA
FALLIDO
PERDIDA PRINCIPAL
PERDIDA INTERESES
212. R. Zafra-Polo 212
213. R. Zafra-Polo 213 COBERTURA RIESGO INSOLVENCIA
214. R. Zafra-Polo 214 COBERTURA RIESGO INSOLVENCIA
215. R. Zafra-Polo 215
216. R. Zafra-Polo 216 COBERTURA RIESGO INSOLVENCIA (vivienda con garantía inscrita)
217. R. Zafra-Polo 217 COBERTURA RIESGO INSOLVENCIA (consumo)
218. R. Zafra-Polo 218 RIESGO PAIS RIESGO DE INSOLVENCIA
Igual que cualquier otro crédito además de los derivados de la actividad financiera internacional
RIESGO SOBERANO
El de los acreedores de los estados, en cuanto pueden ser ineficaces las acciones legales por razones de soberanía
RIESGO DE TRANSFERENCIA
El de los acreedores de un país que carece de la divisa en que estén denominadas las operaciones
219. R. Zafra-Polo 219 RIESGO PAIS NCS-002 1. Países con bajo riesgo
2. Países con riesgo normal
3. Países con riesgo moderado
4. Países con dificultades
5. Países dudosos
6. Países con problemas graves o no calificados
220. R. Zafra-Polo 220
221. R. Zafra-Polo 221 LIMITACION DEL RIESGO ASUMIDO
ADECUACION CAPITAL MINIMO
12% ACTIVOS EN RIESGO PONDERADOS
7% DE LOS PASIVOS.
COEFICIENTE DE SOLVENCIA
222. R. Zafra-Polo 222 “Relación entre Fondo Patrimonial y Activos Ponderados (Art 41 Ley de Bancos de 2 de septiembre de 1999)
223. R. Zafra-Polo 223 ACTIVOS PONDERADOS (A) Por el ciento por ciento del valor total de los activos netos de reservas de saneamiento y depreciaciones, exceptuando: los depósitos de dinero en el Banco Central, en bancos locales o bancos extranjeros de primera línea; los créditos a bancos locales, los garantizados en su totalidad por depósitos de dinero o garantías de bancos locales y bancos extranjeros de primera línea; los créditos de largo plazo otorgados a familias de medianos y bajos ingresos para adquisición de vivienda totalmente garantizados con hipotecas; las inversiones en títulos valores emitidos o garantizados por el Estado o emitidos o garantizados por el Banco Central; las inversiones bursátiles realizadas con títulos valores emitidos o garantizados por el Estado, o emitidos o garantizados por el Banco Central o emitidos por el Instituto de Garantía de Depósitos; las disponibilidades en efectivo y los fondos en tránsito;
224. R. Zafra-Polo 224 ACTIVOS PONDERADOS (A) Por el cincuenta por ciento los préstamos con garantía de bancos locales o bancos extranjeros de primera línea; los créditos a bancos locales; los créditos de largo plazo otorgados a familias de medianos y bajos ingresos para adquisición de vivienda totalmente garantizados con hipotecas; los depósitos de dinero en bancos locales o en bancos extranjeros de primera línea; el valor de los avales, fianzas y garantías; así como otros compromisos de pago por cuenta de terceros, neto de reserva de saneamientos; así como el valor de las cartas de crédito, neto de depósitos de garantía y prepagos, y de las reservas de saneamiento;
225. R. Zafra-Polo 225 ACTIVOS PONDERADOS (A) c) Por el veinte por ciento los fondos en tránsito; los créditos garantizados en su totalidad con depósitos de dinero y los fideicomisos. Se exceptúan los préstamos convertibles en acciones, según el Artículo 78 de la presente Ley, los cuales se ponderarán por el ciento por ciento.
226. R. Zafra-Polo 226 “Relación entre Fondo Patrimonial y Activos Ponderados (Decreto 955/2002 de Reforma de Ley de Bancos)
227. R. Zafra-Polo 227
228. R. Zafra-Polo 228
229. R. Zafra-Polo 229 ACTIVOS PONDERADOS
230. R. Zafra-Polo 230 ACTIVOS PONDERADOS
231. R. Zafra-Polo 231 ACTIVOS PONDERADOS
232. R. Zafra-Polo 232 ACTIVOS PONDERADOS
233. R. Zafra-Polo 233 ACTIVOS PONDERADOS
234. R. Zafra-Polo 234 ACTIVOS PONDERADOS
235. R. Zafra-Polo 235 ACTIVOS PONDERADOS
236. R. Zafra-Polo 236
237. R. Zafra-Polo 237 RENTABILIDAD Y RIESGO
238. R. Zafra-Polo 238 RENTABILIDAD Y RIESGO
239. R. Zafra-Polo 239 IV. OTROS PRODUCTOS BANCARIOS
240. R. Zafra-Polo 240 CUENTAS A LA VISTA DE ALTA RETRIBUCION
241. R. Zafra-Polo 241 FONDOS DE INVERSION
242. R. Zafra-Polo 242 FONDOS DE INVERSION
243. R. Zafra-Polo 243 TIPOS DE FONDOS
244. R. Zafra-Polo 244 TIPOS DE FONDOS
245. R. Zafra-Polo 245 TIPOS DE FONDOS
246. R. Zafra-Polo 246 SUJETOS INTERVINIENTES
247. R. Zafra-Polo 247 SUJETOS INTERVINIENTES
248. R. Zafra-Polo 248 SUJETOS INTERVINIENTES
249. R. Zafra-Polo 249 PLANES Y FONDOS DE PENSIONES
250. R. Zafra-Polo 250 PLANES Y FONDOS DE PENSIONES
251. R. Zafra-Polo 251 ELEMENTOS PERSONALES
252. R. Zafra-Polo 252 ELEMENTOS PERSONALES
253. R. Zafra-Polo 253 ELEMENTOS PERSONALES
254. R. Zafra-Polo 254 ELEMENTOS PERSONALES
255. R. Zafra-Polo 255 ELEMENTOS PERSONALES
256. R. Zafra-Polo 256 MODALIDADES DE PLANES DE PENSIONES
257. R. Zafra-Polo 257 MODALIDADES DE PLANES DE PENSIONES
258. R. Zafra-Polo 258 MODALIDADES DE PLANES DE PENSIONES
259. R. Zafra-Polo 259 MODALIDADES DE PLANES DE PENSIONES
260. R. Zafra-Polo 260 MODALIDADES DE PLANES DE PENSIONES
261. R. Zafra-Polo 261 MODALIDADES DE PLANES DE PENSIONES
262. R. Zafra-Polo 262 MODALIDADES DE PLANES DE PENSIONES
263. R. Zafra-Polo 263 FONDOS DE PENSIONES
264. R. Zafra-Polo 264 V. ESTRATEGIAS BANCARIAS
265. R. Zafra-Polo 265
266. R. Zafra-Polo 266 Planificación estratégica
267. R. Zafra-Polo 267
268. R. Zafra-Polo 268
269. R. Zafra-Polo 269
270. R. Zafra-Polo 270 TRES FASES
271. R. Zafra-Polo 271
272. R. Zafra-Polo 272
273. R. Zafra-Polo 273
274. R. Zafra-Polo 274
275. R. Zafra-Polo 275
276. R. Zafra-Polo 276
277. R. Zafra-Polo 277 A) COMIENZO DEL PROCESO DE P.E.
278. R. Zafra-Polo 278
279. R. Zafra-Polo 279 B) DEFINICION DE LA MISION
280. R. Zafra-Polo 280
281. R. Zafra-Polo 281
282. R. Zafra-Polo 282
283. R. Zafra-Polo 283
284. R. Zafra-Polo 284 C) ANALISIS DEL ENTORNO: Amenazas y oportunidades
285. R. Zafra-Polo 285 D) DIAGNOSTICO INTERNO: Identificación de puntos fuertes y débiles
286. R. Zafra-Polo 286
287. R. Zafra-Polo 287 E) IDENTIFICACION DE LAS PRIORIDADES ESTRATEGICAS
288. R. Zafra-Polo 288
289. R. Zafra-Polo 289 F) FORMULACION DE LAS ESTRATEGIAS
290. R. Zafra-Polo 290
291. R. Zafra-Polo 291 G) CREACION DE UNA VISION DE FUTURO
292. R. Zafra-Polo 292 H) REDACCION DEL PLAN ESTRATEGICO
293. R. Zafra-Polo 293 H) REDACCION DEL PLAN ESTRATEGICO (II)
294. R. Zafra-Polo 294 H) REDACCION DEL PLAN ESTRATEGICO (III)
295. R. Zafra-Polo 295 LA BANCA EN EL SALVADOR (MISION) Servicios Financieros
Eficiencia
Excelencia
Adaptacion a las demandas del mercado
Innovacion.
Experiencia. Asociacion
Orientacion al mercado
Orientacion a la pyme
Equipo humano
Accionistas
Relacion regional
Valor agregado al cliente
296. R. Zafra-Polo 296 LA BANCA EN EL SALVADOR (MISION) Servicios financieros
Satisfacer necesidades financieras.
Mercados y coberturas
Regional: Perfil de clientes (consumo: tarjetas)
Local: Pyme y vivienda.
Global (mundial)
Alta tecnología / calidad / excelencia / innovación
Atención ágil / amable / segura.
Personal
Accionistas (2)
Ausencia de valores (integridad, honestidad, responsabilidad ....)
297. R. Zafra-Polo 297 LA BANCA EN EL SALVADOR (Puntos Fuertes)
298. R. Zafra-Polo 298 LA BANCA EN EL SALVADOR (FORTALEZAS) Cobertura nacional (Sucursales / Cajeros).
Fortaleza de marca.
Experiencia regional.
Tecnología avanzada.
Atención personalizada. (Oficinas vip’s)
Estrategia basada en precios.
Amplio catálogo de productos y servicios,
Transacciones ágiles.
Innovación en productos.
Banco Público.
Respaldo mundial.
299. R. Zafra-Polo 299 LA BANCA EN EL SALVADOR (Puntos debiles) Alto nivel de liquidez
Mercado pequeño y saturado
Bajo crecimiento agro-industrial
Riesgos concentrados en construccion y garantia real Altos costos operación
Descalce
Muchos bancos y de reducida dimension
No enfocados a microempresa
Baja fidelizacion
300. R. Zafra-Polo 300 LA BANCA EN EL SALVADOR (DEBILIDADES) Marcas no regionalizadas.
Horarios inadecuados.
Pequeña dimensión / pocas sucursales y cajeros.
Carencia de publicidad institucional.
Banco Público. Trámites administrativos.
Costes operativos altos.
Altos precios (fortaleza?)
Política comercial poco definida.
Carencia de control de calidad.
Tecnología sin alternativas ante caídas.
Sucursales pequeñas, sin parqueo.
301. R. Zafra-Polo 301 LA BANCA EN EL SALVADOR (OPORTUNIDADES) Dolarizacion.
TLC
Nuevas tecnologias para reduccion de costes
Aceptacion por el mercado del autoservicio informatico.
Nuevos productos y servicios
Mejor acceso a mercados internacionales.
Emigracion.
Desarrollo mercado bursatil.
Liquidez.
Tasa activas del entorno mas altas.
302. R. Zafra-Polo 302 LA BANCA EN EL SALVADOR (AMENAZAS) Incertidumbre politica.
TLC
Lento crecimiento del pais y a nivel mundial.
Banca extranjera.
Liquidez
No convergencia normativa regional.
Peligro crisis regional por politicas monetarias diversas.
Reducida dimension entidades.
Aplicación norma riego pais.
303. R. Zafra-Polo 303 LA BANCA EN EL SALVADOR (SITUACION DEL SECTOR) Uno de los pocos sectores pujantes del pais,
Solido,
Con capacidad de crecimiento,
Competitivo, tanto interna como externamente.
Dimension?
304. R. Zafra-Polo 304 ESTRATEGIAS BANCARIAS
305. R. Zafra-Polo 305 ESTRATEGIAS BANCARIAS (II)
306. R. Zafra-Polo 306 ESTRATEGIAS BANCARIAS (III)
307. R. Zafra-Polo 307 ESTRATEGIAS BANCARIAS (IV)
308. R. Zafra-Polo 308 ESTRATEGIAS BANCARIAS (IV)
309. R. Zafra-Polo 309 VI. CONTROL DE GESTION BANCARIA
310. R. Zafra-Polo 310 ANALISIS DE LAS PALANCAS DE GESTION
311. R. Zafra-Polo 311 Poder de negociación Situación financiera demandante
El demandante como integrante de un grupo
Competencia
Próxima
Remota (virtual)
Mercados de activo y pasivo
312. R. Zafra-Polo 312 RENTABILIDAD Beneficio neto s/ ATM
(ROA) - %
313. R. Zafra-Polo 313 RENTABILIDAD Rentabilidad de los recursos propios medios
(ROE) - %
314. R. Zafra-Polo 314 RENTABILIDAD Margen de interés neto
% s/ATM
315. R. Zafra-Polo 315 EFICIENCIA
316. R. Zafra-Polo 316 ANALISIS DE EFICIENCIA
317. R. Zafra-Polo 317 PRODUCTIVIDAD
Créditos por empleado.
Depósitos por empleado.
Beneficio por empleado.
Empleados por oficina.
Créditos por oficina.
Depósitos por oficina.
318. R. Zafra-Polo 318
319. R. Zafra-Polo 319
320. R. Zafra-Polo 320
321. R. Zafra-Polo 321
322. R. Zafra-Polo 322
323. R. Zafra-Polo 323 VII. INTRODUCCION AL MARKETING BANCARIO
324. R. Zafra-Polo 324 INTRODUCCION AL MARKETING BANCARIO (I)
325. R. Zafra-Polo 325 INTRODUCCION AL MARKETING BANCARIO (II)
326. R. Zafra-Polo 326 INTRODUCCION AL MARKETING BANCARIO (III)
327. R. Zafra-Polo 327 INTRODUCCION AL MARKETING BANCARIO (IV)
328. R. Zafra-Polo 328 INTRODUCCION AL MARKETING BANCARIO (V)
329. R. Zafra-Polo 329 INTRODUCCION AL MARKETING BANCARIO (VI)
330. R. Zafra-Polo 330 INTRODUCCION AL MARKETING BANCARIO (VII)
331. R. Zafra-Polo 331 INTRODUCCION AL MARKETING BANCARIO (VIII)
332. R. Zafra-Polo 332 INTRODUCCION AL MARKETING BANCARIO (IX)
333. R. Zafra-Polo 333 INTRODUCCION AL MARKETING BANCARIO (X)
334. R. Zafra-Polo 334 INTRODUCCION AL MARKETING BANCARIO (XI)
335. R. Zafra-Polo 335 INTRODUCCION AL MARKETING BANCARIO (XII)
336. R. Zafra-Polo 336 INTRODUCCION AL MARKETING BANCARIO (XIII)
337. R. Zafra-Polo 337 INTRODUCCION AL MARKETING BANCARIO (XIV)
338. R. Zafra-Polo 338 INTRODUCCION AL MARKETING BANCARIO (XV)
339. R. Zafra-Polo 339 INTRODUCCION AL MARKETING BANCARIO (XVI)
340. R. Zafra-Polo 340 INTRODUCCION AL MARKETING BANCARIO (XVII)
341. R. Zafra-Polo 341 INTRODUCCION AL MARKETING BANCARIO (XVIII)
342. R. Zafra-Polo 342 INTRODUCCION AL MARKETING BANCARIO (XIX)
343. R. Zafra-Polo 343 INTRODUCCION AL MARKETING BANCARIO (XX)
344. R. Zafra-Polo 344 INTRODUCCION AL MARKETING BANCARIO (XXI)
345. R. Zafra-Polo 345 INTRODUCCION AL MARKETING BANCARIO (XXII)
346. R. Zafra-Polo 346 INTRODUCCION AL MARKETING BANCARIO (XXIII)
347. R. Zafra-Polo 347 INTRODUCCION AL MARKETING BANCARIO (XXIV)
348. R. Zafra-Polo 348 INTRODUCCION AL MARKETING BANCARIO (XXV)
349. R. Zafra-Polo 349 INTRODUCCION AL MARKETING BANCARIO (XXVI)
350. R. Zafra-Polo 350 INTRODUCCION AL MARKETING BANCARIO (XXVII)
351. R. Zafra-Polo 351 INTRODUCCION AL MARKETING BANCARIO (XXIII)
352. R. Zafra-Polo 352 VIII. TECNOLOGIA DE LA INFORMACION
353. R. Zafra-Polo 353 BIBLIOGRAFIA
354. R. Zafra-Polo 354 BIBLIOGRAFIA
355. R. Zafra-Polo 355 BIBLIOGRAFIA
356. R. Zafra-Polo 356 BIBLIOGRAFIA
357. R. Zafra-Polo 357 FIN
