SZKOLENIE w zakresie rozliczania projektów w ramach PROW 2007-2013

1. SZKOLENIE w zakresie rozliczania projektów w ramach PROW 2007-2013 Januszkowice, 15 grudnia 2011r.

2. 1) Formularz wniosku o płatność – częste błędy Sekcja II - Dane identyfikacyjne Beneficjenta • nazwa Beneficjenta niezgodna z umową przyznania pomocy (należy wypełnić bez podawania adresu), • dane pełnomocnika – pole może być wypełnione tylko w przypadku posiadania pełnomocnictwa sporządzonego w formie pisemnej wraz z potwierdzeniem własnoręczności podpisów dokonane przez notariusza. Sekcja III – Dane z umowy przyznania pomocy • nieprawidłowy numer umowy przyznania pomocy, • kwota pomocy niezgodna z aneksem do umowy przyznania pomocy. 1

3. Sekcja IV – Dane dotyczące wniosku o płatność • błędna data za jaki okres składany jest wniosek o płatność : pole „od…” - należy wpisać datę złożenia wniosku o przyznanie pomocy lub datę poniesienia kosztów ogólnych (data z dowodu zapłaty); pole „do” powinno zawierać datę zakończenia zgodną z dniem złożenia wniosku o płatność lub ostatni dzień terminu złożenia wniosku przewidzianego w umowie dla danego etapu, • wysokość kosztów całkowitych i kwalifikowalnych realizacji danego etapu operacji powinna być równa kwotom z sekcji V. Wykaz faktur lub dokumentów o równoważnej wartości dowodowej dokumentujących poniesione koszty, • wnioskowana kwota pomocy nie może być wyższa niż kwota dla danego etapu zawarta w umowie oraz nie może przekroczyć 75 % (50%) kwoty kosztów kwalifikowalnych realizacji danego etapu operacji, należy uzupełnić zgodnie z aneksem do umowy o przyznanie pomocy.

4. Sekcja V - Wykaz faktur lub dokumentów o równoważnej wartości dowodowej • nazwa wystawcy faktury w wykazie faktur niezgodna z nazwą na fakturze, • nieprawidłowo podana pozycja w zestawieniu rzeczowo-finansowym, • niepełna nazwa pozycji na fakturze, • brak daty zapłaty z uwzględnieniem wszystkich składowych rachunku, • nieuwzględnienie Faktury VAT korekty.

5. Sekcja VI – Zestawienie rzeczowo – finansowe z realizacji operacji • brak wskazania etapu w ramach którego realizowana jest operacja, • niezgodność z zestawieniem rzeczowo-finansowym z aneksu lub umowy przyznania pomocy, • ilość według rozliczenia niezgodna z ilością z zestawienia rzeczowo-finansowego z aneksu lub umowy o przyznania pomocy.

6. 2) Załączniki do wniosku o płatność Faktury lub dokumenty o równoważnej wartości dowodowej • brak dekretacji na dokumentach (zgodnie z art. 21 ustawy z dnia 29 września 1994r. o rachunkowości (Dz.U. z 2002 r. Nr 76 poz. 694 z późn. zm.)), • brak na fakturach opisu faktur pozwalających na przypisanie wydatku do pozycji zestawienia rzeczowo-finansowego z umowy przyznania pomocy, • błędy w numerach NIP, • brak jednostki miary oraz ilości, • błędna nazwa nabywcy na fakturze • kwota na fakturze rozbieżna w stosunku do kwoty z umowy, • brak podpisu osoby sprawdzającej fakturę pod względem formalnym, rachunkowym i merytorycznym.

7. Dowody zapłaty • Wyciągi bankowe/polecenia przelewu powinny być opatrzone pieczęcią banku (obowiązek ten nie dotyczy w przypadku zamieszczenia informacji, że wyciąg nie wymaga podpisu ani stempla zgodnie z art.7 ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 Prawo bankowe (Dz. U. z 2002 r. nr 72 poz. 665 z późń. zm.), • w tytule polecenia przelewu numer faktury rozbieżny w stosunku do numeru z faktury za którą dokonano płatności, • brak załączenia dokumentu stwierdzającego istnienie obowiązku podatkowego wraz z dowodem zapłaty podatku, a także dokumentu wskazującego wysokość składek na ubezpieczenie społeczne i zdrowotne wraz z dowodem ich zapłaty w przypadku zawieranych umów cywilno - prawnych, • brak jednoznacznych dowodów zapłaty,

8. Decyzja o pozwoleniu na budowę /decyzja środowiskowa /pozwolenie wodnoprawne / decyzja o pozwoleniu na użytkowanie • brak załącznika lub brak decyzji ostatecznej Zawiadomienie właściwego organu o zakończeniu budowy • brak zawiadomienia właściwego organu o zakończeniu budowy wraz z oświadczeniem Beneficjenta, że w ciągu 21 dni od dnia zgłoszenia zakończenia robót, właściwy organ nie wniósł sprzeciwu lub potwierdzenia właściwego organu, że nie wnosi sprzeciwu w przypadku, gdy zawiadomienie o zakończeniu robót budowlanych będzie przedkładane przed upływem 21 dni.

9. Protokoły odbioru • brak protokołów montażu lub rozruchu maszyn /urządzeń • brak możliwości identyfikacji wykonanych robót w odniesieniu do poszczególnych pozycji zestawienia rzeczowo-finansowego operacji, stanowiącego załącznik do umowy przyznania pomocy, • brak protokołu przekazania dokumentacji technicznej / projektowej , • błędny numer umowy, błędne dane Beneficjenta lub wykonawcy. Interpretacja indywidualna wydawana przez organ upoważniony - brak dokumentu

10. 3) Pozostałe błędy związane z rozliczaniem operacji • brak dokumentów potwierdzających realizację zakresu rzeczowego, • realizacja operacji niezgodnie z zestawieniem rzeczowo – finansowym stanowiącym załącznik do umowy przyznania pomocy, • niedopełnienie obowiązku informowania SW o zmianach mających wpływ realizację i wypłatę pomocy, • nieaneksowanie umowy przyznania pomocy w przypadku zmiany zakresu rzeczowo – finansowego, • rozbieżności pomiędzy zakresem rzeczowym rozliczanym we WoP, a stanem faktycznym, • brak logotypów, • przenoszenie prawa posiadania / własności bez zgody SW.

11. Dziękuję za uwagę