1 / 27

MINISTARSTVO OBRANE RH Uprava za financije i proračun

MINISTARSTVO OBRANE RH Uprava za financije i proračun. PROJEKT “Integracija informacijskog sustava za upravljanje financijama Državne riznice s informacijskim sustavom za upravljanje financijama u Područnoj riznici Ministarstva obrane“ Izlaže: Jasna Peček Načelnica Odjela informatičke potpore.

raya-walls
Download Presentation

MINISTARSTVO OBRANE RH Uprava za financije i proračun

An Image/Link below is provided (as is) to download presentation Download Policy: Content on the Website is provided to you AS IS for your information and personal use and may not be sold / licensed / shared on other websites without getting consent from its author. Content is provided to you AS IS for your information and personal use only. Download presentation by click this link. While downloading, if for some reason you are not able to download a presentation, the publisher may have deleted the file from their server. During download, if you can't get a presentation, the file might be deleted by the publisher.

E N D

Presentation Transcript

  1. MINISTARSTVO OBRANE RHUprava za financije i proračun PROJEKT “Integracija informacijskog sustava za upravljanje financijama Državne riznice s informacijskim sustavom za upravljanje financijama u Područnoj riznici Ministarstva obrane“ Izlaže: Jasna PečekNačelnica Odjela informatičke potpore

  2. SADRŽAJ O PROJEKTU CILJEVI PROJEKTA KRONOLOGIJA RAZVOJA PODRUČNE RIZNICE MORH-a OPIS NAČINA RADA SA SUSTAVOM SDR-a REZERVACIJE U SDR-u OD FAKTURE DO PLAĆANJA POVEZANI SUSTAVI PRORAČUNSKIH KORISNIKA REZULTATI PROJEKTA KRAJNJI CILJ

  3. PHARE 2006 FMIS Pripreme za ulazak u Europsku uniju • Potreba osiguranja efikasnog i održivog sustava za upravljanje financijama sukladno najboljoj poslovno-tehnološkoj praksi u svijetu

  4. POSTOJEĆI POSLOVNI MODEL Zakon o proračunu “NN” br. 87/2008 • Model upravljanjajavnim rashodima kroz Državnu riznicu kreiran je na principupostojanja jedinstvenog računa preko kojeg se obavljaju sve financijske transakcije proračuna

  5. O PROJEKTU • Strategijom Vlade Republike Hrvatske o unaprjeđenju i modernizaciji procesa u sustavu državne riznice 2007. – 2011. g.obuvaćena je integracijaSDR s informacijskim sustavima za upravljanje financijama područnih riznica • Ovaj projekt je više od tehničkog rješenja • Anticipiranje i kontrola buduće potrošnjekao jedan od temeljnihinstrumenata upravljanja likvidnošćui održavanja odnosno smanjivanja javne potrošnje • Uvođenje sustavne kontrole i transparetnostiustvaranje proračunskih obveza kroz infomacijski sustav postaje imperativ • Izravan uvid u poslovanje korisnika državog proračuna ne zadirući u njihovu samostalnost u poslovanju

  6. CILJEVI PROJEKTA • Razvoj i implementacija sustava za razmjenu elektroničkih dokumenata između informacijskih sustava za upravljanje financijama proračunskih korisnika i sustava Državne riznice • Uspostava središnjeg sustava za upravljenje matičnim podacima • Poboljšanje učinkovitosti sustava za upravljanje javnim financijama • Uspostava računovodstvenog načela “nastanka događaja” kojim se poslovni događaji u sustavu evidentiraju u trenutku kada nastaju • Osiguravanje relevantnih podataka za donošenje poslovnih i strateških odluka

  7. POLAZNI DOKUMENTI • Dopisima Ministarstva financija Klasa: 400-06/09-01/36, Urbroj: 513-05-04/09-1 od 11.02.2009. i Klasa: 400-06/09- 01/36, Urbroj: 513-05-04/09-3 od 25. ožujka 2009. PRMORH je određen za “pilot – ministarstvo” • Odlukom ministra obrane Klasa: 023-03/09-03/1, Urbroj: 512- 01-09-164 od 11.05.2009. formirana je Nadzorna skupina, Radni tim i projektni koordinator između MFIN-a i MORH-a za realizaciju projekta • Tehnička specifikacija Ministarstva financija – “Integracijski okvir za povezivanje sustava Proračunskih korisnika na centralni FMIS Gateway sustav Središnje državne riznice” definirani okvir interoperabilnosti • Tehnička specifikacija Ministarstva obrane – “Integracija sustava Područne riznice MORH-a i Središnje državne riznice (PR MORH i SDR) prilogodba sustava PR MORH

  8. KRONOLOGIJA RAZVOJA PODRUČNE RIZNICE MORH-a 2000. g. realizirani projekt: “Objedinjavanje baza podataka Uprave za financije” • Optimizacija poslovnih procesa: • Ustrojena jedinstvena baza podataka i uspostavljen integralni financijski informacijski sustav • Nadzor cjelokupne aplikacije i upravljanje poslovnim procesom s jednog mjesta • Jedinstveni šifarski sustav • Stvorena Područna riznica Ministarstva obrane

  9. ORGANIZACIJSKA INFRASTRUKTURA DRŽAVNE RIZNICE

  10. OPIS NAČINA RADA SA SUSTAVOM SDR-a • Državni proračun se izvršava na način da korisnik PR MORH-a u sustav SDR unose zahtjev za plaćanje na temelju fakture koju je već prethodno unio u svoj informacijski sustav • Dvostruko unošenje istih dokumenata premostilo se kod velikog korisnika kao što je PR MORH prijenosom ukupnog iznosa na tzv. “632” podračun jedinstvenog računa Državne riznice s kojeg bi se virmanskim nalogom izvršavale sve pojedinačne fakture • Nepostojanje potpunih podataka o obvezama i dospjećima u SDR-u • Obveze korisnika se prate putem mjesečnih izvještaja o obvezama • Nedostaci ovakvog načina rada: - dvostruko ručno unošenje istovjetnih podataka - neusklađenost evidencija proračunskih korisnika i SDR-a

  11. ZATEČENO STANJE NA POČETKU PROJEKTA

  12. BROJ FAKTURA ZA PRIJENOS U SUSTAV SDR-a Integracijom obuhvaćeno cca. 10 000 ulaznih računa mjesečno

  13. ZADATAK PROJEKTA

  14. FAZE U STVARANJU OBVEZA • Osnovni preduvjet za uvođenje kontrole nad ukupnim proračunskim obvezama je: - unos svih već stvorenih, a neplaćenih obveza - kontrola nad stvaranjem novih obveza • U SDR-u definirane su 4 faze stvaranja obveza: Najava obveze Ugovor Narudžbenica Faktura

  15. REZERVACIJA U SDR-U • Najava obveze, ugovor i narudžbenica prijenosom/unosom u sustav SDR-a postajurezervacije • Ključna uloga sustava rezervacija, kao i cijelog sustava kontrole obveza – osigurati da proračunski korisnici ulaze samo u one postupke javne nabave za koje postoje pokrića u planiranom godišnjem Financijskom planu i Planu nabave • Rezervacija postaje sredstvo za upravljanje obvezama • Maksimalno tri rezervacije se lančano vežu jedna na drugu, čime sljedeći dokument kreira čvršću obvezu od prethodne • Faktura se treba referirati na prethodne dokumente • Između navedenih dokumenata/rezervacija treba postojati veza kako bi se pratio status pojedinog dokumenta

  16. NAJAVA OBVEZE – I. REZERVACIJA • Dokument na temelju kojeg se unosi prva rezervacija je godišnji Plan nabave MORH • I. Rezervacija unosi se u sustav SDR nakon usvajanja godišnjeg Plana nabave • I. Rezervacija ažurira se svakom izmjenom i dopunom Financijskog plana i Plana nabave • Najavljuje se i rezervira potrošnjaproračunskih sredstava u najranijoj fazi • Sadrži procijenjenu visinu rashoda po svakoj proračunskoj adresi (izvor, aktivnost, stavka)

  17. UGOVOR – II. REZERVACIJA • Dokumenti na temelju kojih se unosi druga rezervacija: - sklopljenih ugovora o javnoj nabavi roba, usluga i radova, - važećih sklopljenih okvirnih sporazuma, - izdanih suglasnosti (po važećim ugovorima iz prethodnog razdoblja) - po odluci SzUN o početku i provedbi nabave koju provode tehnički nositelji/krajnji korisnici, - izdanih narudžbenica od strane SzUN. • Ugovor predstavlja stvarno preuzetu obvezu na temelju koje se u SDR unosi stvarni iznos i stvarni rok (dinamika) plaćanja (ako je poznata) • Iznos II. rezervacije mora biti do visine najave obveze • Sadrži ukupan iznos rashoda po svakoj proračunskojadresi (izvor, aktivnost, stavka) i podatak o dobavljaču

  18. NARUDŽBENICA – III. REZERVACIJA • Dokumenti na temelju kojih se unosi treća rezervacija: -izdanih unarudžbenica za nabavu roba, usluga i radova pojedinačne vrijednosti manje od 70.000 kn (bagatelna nabava) -narudžbenica kao jednostavni oblik ugovora koje se izdaju po okvirnom sporazumu • Iznos mora biti do visine najave obveze, odnosno ugovora zavisno od prethodnog dokumenta na koji se veže • U tijeku su aktivnosti MORH – unositi / prenositi će se u sustav SDR kada se za to steknu uvjeti – razvojem i implementacijom “Projekta informatizacije procesa nabave i integracije s postojećim poslovno financijskim sustavom”

  19. OD FAKTURE DO PLAĆANJA 1. Automatski prijenosfakture iz informacijskog sustava PR MORH-a u SDR 2. Prelazak fakture u zahtjev za plaćanje - čelnik proračunskog korisnika ima ovlast i odgovornost za izdavanje naloga za plaćanje - navedeno je temelj autoriziranim osobama u područnim riznicama da iste odobri u SDR čime će fatura iz statusa F prijeći u status Z zahtjeva za plaćanje 3. Odobravanje zahtjeva za plaćanje - Pravilnikom se definiraju kriteriji prioriteta (po jednom ili kombinaciji kriterija) po kojima ćeSDR odobravati zahtjeve za plaćanje: - dospijeće - tip dokumenta (npr. PL – plaće, GO – gotovina, EU – sredstva EU fondova) - iznos (npr. do 50.000,00 kn) - korisnik 4. Elektronička potvrda o izvršenom plaćanju

  20. OD FAKTURE DO PLAĆANJA • Provjera raspoloživosti s obzirom na Financijski plan kontrolira se već pri prijenosu fakture u SDR • Fakture koje su veće od plana (za definirane izvore) ne mogu se prenijeti u SDR sustav niti mogu biti plaćene • Svaka faktura ima datum dospijeća obveze i prema njemu troši proračunsku adresu (aktivnost, stavka, izvor) u godini dospijeća • Fakture za rashode koji nisu obuhvaćeni u Planu nabave moći će se direktno unijeti u SDR: - za rashode za zaposlene (PL), gotovina (GO) - režijski troškovi (RT), sudske odluke (OD) - plaćanje rashoda iz EU fondova (EU), obračun rashoda (OB) • Za sve ostale rashode faktura se mora vezati na jedan od prethodna dva dokumenta rezervacija (R I. i R II.)

  21. TIJEK KOLANJA DOKUMENTACIJE U MO i OS RH U INTEGRACIJI PR i SDR 5 SLUŽBA ZA UGOVARANJE I NABAVU FAKTURA DOBAVLJAČA TEHNIČKI NOSITELJ 3 4 UGOVOR Rezervacija br. 1/br. 2 UGOVOR Rezervacija br. 1/br. 2 MFT 1 MFT 2 FAKTURA Rezervacija br.2 5 2 MFT N REZERVACIJA FINANCIJSKIH SREDSTAVA REZERVACIJA br. 2 Najava obveze Rezervacija br. 1 6 3 6 FAKTURA Rezervacija br.2 REZERVACIJA br. 1 FAKTURA DOBAVLJAČA UGOVOR i dr. dok Rezervacija br. 2 FINANCIJSKA SLUŽBA I PODRUČNI ODJELI FINANCIJA 1 DRŽAVNA RIZNICA 7 Elektronska FAKTURA PODRUČNA RIZNICA MORH-a Potvrda o izvršenom plaćanju SDR 9 DOBAVLJAČ 8

  22. INTEGRIRANI SUSTAV PR MORH i SDR PODRUČNA RIZNICA MORH DRŽAVNA RIZNICA SZUN REZERVACIJA br. 1/br. 2 IS SzUN SDR FS MFIN FMIS GATEWAY FAKTURA Rezervacija br.2 POF KA MQ FAKTURA Rezervacija br.2 SAP SDR XML IS FINANCIJE I PRORAČUN POF ZG FAKTURA Rezervacija br.2 FAKTURA Rezervacija br.2 POF OS MDM FAKTURA Rezervacija br.2 POF ST

  23. AKTIVNOSTI TESTIRANJA I PUŠTANJA U PRODUKCIJU INTEGRIRANOG SUSTAVA PR I SDR Priprema testne instalacije PR MORH kreiranje testnih podataka PR MORH integracijsko testiranje PR MORH testiranje kompletnih procesa Finalni testovi prihvaćanja PR MORH I SDR GW produkcija Komunikacijska infrrastruktura Priprema integracijskog servisa Hardver i softver Matični podaci Evidentirani računi Knjiženi računi Dobavljači Banke Proračunske pozicije i fakture Matični podaci dobavljača i banaka Ulazni račun i vezane knjig. promjene Provedeno plaćanje Procesi MDM Procesi izvršenja Faktura i zahtjev za plaćanje

  24. POVEZANI SUSTAVI PRORAČUNSKIH KORISNIKA - PILOTI

  25. REZULTATI • Razvijen i implementiran sustav za razmjenu elektroničkih dokumenata između sustava Državne riznice i informacijskog sustava za upravljanje financijama područne riznice Ministarstva obrane RH • Uspostavljeno središnje spremište referentnih podataka (dobavljači, banke, ...) • Napuštanje dvostrukog ručnog unosa istovjetnih podataka u više sustava zbog ostvarene povezanosti sustava • Elektronički prijenos i trenutna provjera valjanosti podataka, uz smanjeni rizik od netočnih podataka • Tehnološki podržano unaprjeđenje postojećih poslovnih procesa izvršenja proračuna, koje omogućuje kompletni uvid u nastale obveze i dospijeća

  26. HRVATSKI SABOR MINISTARSTVO . . . MINISTARSTVO MORA,PROMETA I INFRASTRUKTURE . . . MINISTARSTVO . . . SDR MINISTARSTVO FINANCIJA MINISTARSTVO . . . PRORAČUNSKI KORISNIK . . . KRAJNJI CILJ MINISTARSTVO OBRANE M8 M3

  27. PHARE 2006 FMIS HVALA NA PAŽNJI!

More Related