PRIMER CURSO VIRTUAL VINCULACIÓN PLAN - PRESUPUESTO

1. Foro Permanente de Direcciones de Presupuesto y Finanzas de la República Argentina PRIMER CURSO VIRTUAL VINCULACIÓN PLAN - PRESUPUESTO Cra. Cristina Ruiz - Agosto 2013

2. SÍNTESIS DE LA PROPUESTA El curso virtual está orientado a fortalecer las Capacidades y Competencias de los Funcionarios y/o Profesionales de la Administración Pública en materia de Gestión Presupuestaria con una visión moderna e integradora a la Planificación Estratégica.

3. METODOLOGÍA El curso tiene un enfoque teórico-práctico adecuado para la educación de personal directivo comprometido en la mejora de los procesos y la transformación del entorno organizacional. La metodología aplicada propicia el análisis y la discusión de los contenidos temáticos del curso y su aplicación en la realidad.

4. OBJETIVO El principal objetivo de este curso virtual es Dotar de competencias al personal de nivel directivo de organismos públicos para la vinculación entre la planificación estratégica y el presupuesto con el fin de promover la Eficiencia en la Administración de los Recursos Públicos.

5. TEMARIO CONSIDERA-CIONES GENERALES GESTIÓN PARA RESULTADOS PLANIFICA-CIÓN ESTRATEGICA VINCULA-CIÓN PLAN / PRESUPUESTO GLOSARIO DE CONCEPTOS PRESUPUES- TO PÚBLICO ACTIVIDAD PRÁCTICA

6. CONSIDERACIONES GENERALES AL CONCLUIR ESTA UNIDAD SE PODRAN RESPONDER LAS SIGUIENTES PREGUNTAS: • ¿Cuál es el nuevo concepto que se maneja sobre el Rol del Estado? • ¿Cuáles son las funciones de los actores en la articulación del plan con el presupuesto? • ¿Cómo se enmarca al presupuesto en el proceso de vinculación?

7. ACTORES Y FUNCIONES QUE INTEGRAN EL PROCESO DE VINCULACIÓN Dirección de Sistema de Gestión por Objetivos • Coordinar la elaboración de la Reflexión Estratégica. • Colaborar en la elaboración de la Planificación Operativa. • Colaborar en la formulación del Presupuesto para Resultados. • Colaborar con los distintos organismos en la medición de Indicadores de Impacto y de Resultado. • Dar seguimiento a los distintos Indicadores de Impacto e Indicadores de Resultado. • Monitoreo y Análisis integral de la planificación estratégica y del presupuesto para resultados. • Dictar capacitaciones de Reflexión Estratégica y dar apoyo en las capacitaciones de Planificación Operativa y PpR.

8. ACTORES Y FUNCIONES QUE INTEGRAN EL PROCESO DE VINCULACIÓN Dirección General de Presupuesto e Inversiones Públicas • Colaborar en la elaboración de la Reflexión Estratégica. • Coordinar la elaboración de la Planificación Operativa. • Coordinar la formulación del Presupuesto para Resultados • Colaborar con los distintos organismos en la medición de Indicadores de Producto, metas físicas y financieras. • Dar seguimiento a Indicadores de Producto. • Monitoreo y Análisis integral del la planificación estratégica y del presupuesto para resultados. • Dar seguimiento y análisis a la ejecución del presupuesto, a través de las metas físicas y financieras. • Dictar capacitaciones de Planificación Operativa y PpR, y dar apoyo en las capacitaciones de Reflexión Estratégica.

9. ACTORES Y FUNCIONES QUE INTEGRAN EL PROCESO DE VINCULACIÓN Organismos del Poder Ejecutivo Provincial: Ministerios, Secretarias y Agencias. • Diseñar la planificación del propio organismo, tanto estratégica, como operativa. • Ejecutar la planificación y el presupuesto preestablecido. • Dar seguimiento y registro a la ejecución del presupuesto, física y financieramente. • Realizar la medición de metas físicas y financieras, e indicadores, de Resultado y de Producto. • Detectar y justificar desvíos de las mediciones; realizar propuestas de acciones correctivas y; planificar acciones de mejora continua.

10. LA GESTIÓN PARA RESULTADOS • AL CONCLUIR ESTA UNIDAD SE PODRAN RESPONDER A LAS SIGUIENTES PREGUNTAS: • ¿Cuál es el concepto de Gestión para Resultados en el Estado? • ¿Cuáles son los pilares necesarios de la GpR? • ¿Cómo se aplica a esta propuesta la noción de causalidad y cadena de resultados? • ¿Qué función cumple un indicador de gestión en la GpR? • ¿Cómo se construye un indicador?

11. LA GESTIÓN PARA RESULTADOS • La GESTION PARA RESULTADOS es un modelo de CULTURA organizacional y de GESTION que pone énfasis en los RESULTADOS y no en los procedimientos. Aunque también interesa cómo se hacen las cosas, cobra más relevancia el QUÉ se hace, QUÉ se logra y CUÁL es el IMPACTO en el BIENESTAR DE LA POBLACION. GpR

12. ACLARANDO CONCEPTOS ¿LA GESTIÓN POR RESULTADOS O LA GESTIÓN PARA RESULTADOS? • Lo más apropiado es usar el término “PARA”, denotando así una gestión orientada a conseguir Resultados determinados, predefinidos y esperados. • Por lo tanto lo correcto es: Gestión POR Objetivos o Gestión PARA (conseguir) resultados. • La Gestión para Resultados implica fortalecer la acción de los organismos públicos para mejorar el efecto de su acción en beneficio de los ciudadanos y de la sociedad.

13. LA PLANIFICACIÓN ESTRATÉGICA AL CONCLUIR ESTA UNIDAD SE PODRAN RESPONDER LAS SIGUIENTES PREGUNTAS: • ¿Qué es la Planificación Estratégica? • ¿Cuales son las bases teóricas de la Planificación Estratégica? • ¿Cuál el proceso para planificar en base a resultados?

14. LA PLANIFICACIÓN ESTRATÉGICA REFLEXIÓN ESTRATÉGICA Análisis Situacional. Misión y Visión del Organismo. Objetivos Estratégicos. Indicadores de Resultados. PLANIFICACIÓNOPERATIVA Iniciativas para el mediano y corto plazo. Indicadores de Producto. Actividades y sus Metas. Cálculo de Insumos y Recursos.

15. EL PRESUPUESTO PÚBLICO AL CONCLUIR ESTA UNIDAD SE PODRAN RESPONDER LAS SIGUIENTES PREGUNTAS: • ¿Cómo superar la inercia de un presupuesto incremental? • ¿Cómo avanzamos hacia un presupuesto para resultados? • ¿Cuáles son las etapas para evaluar el cumplimiento de los resultados planificados? • ¿Cuáles son los principales indicadores para evaluar el PpR?

16. EL PRESUPUESTO PÚBLICO Es un proceso que integra de forma sistemática consideraciones sobre los resultados e impactos de la ejecución de programas presupuestarios y de la aplicación de los recursos asignados a éstos, con el objeto de entregar mejores bienes y servicios públicos, elevar la calidad del gasto y promover una más adecuada rendición de cuentas y transparencia. Presupuesto Para Resultados

17. Planificación Formulación Evaluación Ejecución Discusión-Aprobación EL CICLO PRESUPUESTARIO COMO REFLEJO DE LA GESTIÓN PARA RESULTADOS ¿Cómo están cambiando las condiciones? (Indicadores de Impacto) ¿Qué impacto se busca? (Ejes de Política Pública) ¿Cómo se evaluará la gestión de la entidad? (Indicadores de Resultados) ¿Qué se quiere lograr? (Objetivo Estratégico) ¿Cómo se va a lograr? (Iniciativas, Actividades, Metas) ¿Cómo se medirá el avance de la producción? (Indicadores de Producto)

18. VINCULACIÓN PLAN PRESUPUESTO AL CONCLUIR ESTA UNIDAD SE PODRAN RESPONDER LAS SIGUIENTES PREGUNTAS: • ¿Cuál es el marco conceptual de la vinculación plan-presupuesto? • ¿En qué consiste la vinculación, cuáles son sus objetivos específicos? • ¿Qué condiciones básicas se deben cumplir para la vinculación? • ¿Cuales son las principales acciones a desarrollar en los distintos momentos de la articulación plan- presupuesto?

19. Insumos Recursos ESQUEMA DE LA PROPUESTA Medidas de Desempeño (Indicadores) Ejes de Política Pública Impactos Reflexión Estratégica Resultados Objetivos Estratégicos Productos Planificación Operativa Iniciativas Acciones-Actividades Metas Costos

20. ESQUEMA DE LA PROPUESTA

21. VINCULACIÓN PLAN-PRESUPUESTO NIVEL DE BIENESTAR POBLACIÓN CON MAYOR BIENESTAR TIEMPO POBLACIÓN LA GESTIÓN ORIENTADA A LOS RESULTADOS LOS RESULTADOS ORIENTADOS A LA SOCIEDAD

22. "LOS PEQUEÑOS ACTOS QUE SE EJECUTAN SON MEJORES QUE TODOS AQUELLOS GRANDES QUE SOLO SE PLANEAN” GEORGE E. MARSHALL (artista norteamericano)