Priorytet VII WNIOSEK BENEFICJENTA O PŁATNOŚĆ

1. Priorytet VII WNIOSEK BENEFICJENTA O PŁATNOŚĆ

2. WNIOSEK O PŁATNOŚĆ Wniosek sporządzany jest w Generatorze Wniosków Płatniczych (GWP) – (www.efs.gov.pl) a następnie składany w jednej wersji elektronicznej i papierowej, która jest wydrukiem z GWP; Wniosek składany jest zgodnie z przyjętym w umowie o dofinansowanie harmonogramem płatności, nie rzadziej niż raz na trzy miesiące - po podpisaniu aneksu do umowy na 2011 r.; Termin składania wniosku o płatność wynosi 10 dni roboczych od zakończenia okresu rozliczeniowego; Zgodnie z art. 189 ust. 3 UFP, w przypadku niezłożenia wniosku o płatność na kwotę lub w terminie określonym przez beneficjenta w zaakceptowanym harmonogramie płatności, od środków pozostałych do rozliczenia naliczane będą odsetki jak od zaległości podatkowych; Odsetki naliczane są od dnia przekazania środków do dnia złożenia wniosku o płatność rozliczającego dany wydatek; Za dzień złożenia wniosku o płatność uznaje się termin nadania przedmiotowego dokumentu w placówce pocztowej operatora publicznego; W terminie 10 dni roboczych od dnia zatwierdzenia wniosku o płatność za ostatni okres rozliczeniowy składany jest Bilans realizacji projektu systemowego na dany rok (Zasady przygotowania, realizacji i rozliczania projektów systemowych OPS, PCPR oraz ROPS w ramach POKL z dnia 01.01.2011 r.)

3. WNIOSEK O PŁATNOŚĆ Załączniki do wniosku o płatność: 1. Załącznik nr 1 Zestawienie dokumentów potwierdzających poniesione wydatki w GWP; 2. Załącznik nr 2 Szczegółowa charakterystyka udzielonego wsparcia – od 01.02.2011 r. – obowiązek sporządzania w GWP; 3. Wyciągi bankowe – zgodnie z podpisanym aneksem beneficjenci systemowi są zwolnienize składania wyciągów bankowych; Informacji o wszystkich uczestnikach projektu (PEFS) - w formie elektronicznej (w przypadku gdy w formularzu nie są uzupełnione wszystkie numery telefonów i adresy email należy każdorazowo załączać stosowne wyjaśnienie); Oświadczenia (3 szt.) w wersji papierowej (http://www.efs.wup.poznan.pl/strony/1228.php); 6. Załącznik nr 11 Rozliczenie kwoty dofinansowania w wersji papierowej.

4. WNIOSEK O PŁATNOŚĆ Instrukcja do wniosku o płatność znajduje się w Zasadach finansowania Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki z 21 grudnia 2010 r. (www.efs.gov.pl) oraz jest dostępna w Generatorze Wniosków Płatniczych w zakładce „Pomoc/Instrukcja”.

5. Wydatki poniesione w danym okresie rozliczeniowym Należy wskazać nr aneksu obowiązujący w dniu składania wniosku

6. Wydatki z wniosku o dofinansowanie na 2011 r.+ wydatki zatwierdzone i wykazane w rocznym bilansie realizacji projektu systemowego (wydatki kumulatywne 2008 - 2010 r.) Wydatki zatwierdzone w 2011 r. (bez wydatków rozliczanych w danym wniosku) + wydatki zatwierdzone i wykazane w rocznym bilansie realizacji projektu systemowego 2010 (wydatki kumulatywne)

7. Wydatki należy pomniejszyć o korekty i nieprawidłowości rozliczone przez WUP, które nie wpłynęły bezpośrednio na kwotę wydatków zatwierdzonych w poprzednich wnioskach o płatność, lecz pomniejszyły ogólną wartość wydatków rozliczonych w ramach projektu. Koszty pośrednie rozliczane ryczałtem = (koszty bezpośrednie rozliczane we wniosku o płatność – zadania zlecone ) x % kosztów pośrednich określony we wniosku o dofinansowanie 2 500

8. Koszty pośrednie rozliczane ryczałtem: • procentowy limit kosztów pośrednich jest podstawą do rozliczania kosztów pośrednich we wnioskach o płatność w zależności od przedstawionych do rozliczenia kosztów bezpośrednich pomniejszonych o zadania zlecone; • w przypadku występowania korekt finansowych lub wydatków niekwalifikowalnych w kosztach bezpośrednich, odpowiedniemu pomniejszeniu ulegają koszty pośrednie. rozliczanie kosztów pośrednich na podstawie rzeczywiście poniesionych wydatków: możliwe jest do wysokości łącznej kwotyokreślonej w zatwierdzonym wniosku o dofinansowanie. • Obowiązuje zamknięty katalog kosztów pośrednich, • W ramach kosztów pośrednich nie są wykazywane żadne wydatki objęte cross-financingiem, • Istnieje możliwość rozliczania wkładu własnego w ramach kosztów pośrednich.

9. Jeżeli przed złożeniem wniosku o płatność Beneficjent wykryje u siebie wydatki niekwalifikowalne w danym okresie rozliczeniowym bądź stwierdzi, iż poniósł wydatek w kwocie wyższej niż zaplanowana we wniosku o dofinansowanie, nie wykazuje ich we wniosku o płatność tylko sam je u siebie koryguje zwracając na konto projektu wydatek, który został niesłusznie poniesiony Postęp rzeczowy powinien korespondować z przedstawionymi we wniosku wydatkami (postępem finansowym) + należy przedstawić informację na temat działań podjętych w danym okresie na rzecz równości płci Tabela wypełniana jest przez beneficjentów, którzy dostrzegli niekwalifikowalność wydatków wykazanych w złożonych już wcześniej i zatwierdzonych przez WUP wnioskach o płatność.

10. Wydatki wynikające z zatwierdzonych dotychczas przez WUP wniosków o płatność czyli: wydatki zatwierdzone w 2011 r. (bez wydatków rozliczanych w danym wniosku) + wydatki zatwierdzone i wykazane w rocznym bilansie realizacji projektu systemowego (wydatki kumulatywne 2008 - 2010)

11. wniosek o dofinansowanie na 2011 r. + wydatki zatwierdzone przez WUP wykazane w rocznym bilansie realizacji projektu systemowego (wydatki kumulatywne) za 2008 - 2010 r.

12. Łączna kwota otrzymanych przez beneficjenta transz dofinansowania na ostatni dzień okresu rozliczeniowego, czyli: transze z 2011 r.+ wydatki zatwierdzone przez WUP wykazane w rocznym bilansie realizacji projektu systemowego (wydatki zatwierdzone kumulatywne) za 2008 - 2010 r.

13. Łączna kwota rozliczonych środków (narastająco), czyli: wydatki zatwierdzone przez WUP w 2011 r. + wydatki wykazane w rocznym bilansie realizacji projektu systemowego (wydatki zatwierdzone kumulatywne) za 2008 - 2010 r.

14. Całkowite wydatki jakie beneficjent planuje wykazać we wnioskach o płatność w kolejnych okresach rozliczeniowych (wraz z wkładem własnym) Kwota powinna być równa kwocie wnioskowanej w punkcie (2_10) wniosku Planowany przebieg należy opisać w podziale na poszczególne zadania. W punkcie tym beneficjent wyjaśnia również przyczyny odstępstw od harmonogramu realizacji projektu zawartego we wniosku o dofinansowanie.

15. Należy pamiętać o złożeniu podpisów!

16. Dokładna nazwa towaru lub usługi. W przypadku gdy wydatek był ponoszony z konta podstawowego a następnie refundowany z konta projektu należy dopisać w nawiasie datę refundacji wydatku Data uregulowania płatności – faktyczna zapłata Jeżeli na fakturze występuje kilka stawek podatku należy ją rozpisać w kilku pozycjach w rozbiciu na poszczególne stawki W Załączniku 1 nie należy wykazywać kwot ujemnych (np. korekt faktur)

17. Dowodem poniesienia wydatku jest opłacona faktura lub inny dokument księgowy o równoważnej wartości dowodowej wraz z dowodami zapłaty. • rozliczanie wynagrodzeń: lista płac, rachunek do umowy o dzieło/zlecenie wraz z numerem; • zakup usług, sprzętu itp.: faktura, rachunek. W przypadku wynagrodzeń w Zał. 1: - kwota dokumentu brutto/kwota dokumentu netto – to wartość, na jaką opiewa cały dokument, nawet, gdy na liście znajdują się wynagrodzenia osób nie biorących udziału w projekcie – wartości w tych kolumnach będą zawsze takie same; - kwota wydatków kwalifikowalnych – wynagrodzenie brutto osób rozliczanych w projekcie.

18. Należy pamiętać o: - oznaczeniu wydatków rozliczanych w ramach cross financingu (T), - oznaczeniu zadań zleconych (T), - o rozbiciu faktur, które zawierają kilka stawek podatku VATna odrębne pozycje, - odpowiednim ujęciu faktur PRO FORMA(data wystawienia dokumentu późniejsza niż data zapłaty), - oraz o podaniu daty refundacjiwydatku.

19. W przypadku faktury VAT: - kolumnakwota dokumentu brutto - wartość brutto całej faktury - nawet, gdy tylko części tej faktury dotyczy wydatków związanych z projektem; - kolumnakwota dokumentu netto - wartość netto całej faktury; - kolumnakwota wydatków kwalifikowalnych - kwota wydatku dotycząca projektu; - kolumnaw tym VAT - wyszczególnienie podatku VAT ujętego w kolumnie - kwota wydatków kwalifikowalnych. Różnica pomiędzy wartościami w kolumnach kwota dokumentu brutto i kwota dokumentu netto (kolumna 8 i 9) w Zał. 1 może wynikać wyłącznie z podatku VAT. Wysokość kwoty kwalifikowanej wskazana w opisie dokumentu księgowego musi być taka sama jak kwota wydatków kwalifikowanych w Załączniku nr 1 (kol. 10).

20. Koszty zarządzania projektem Brak możliwości rozliczania w zadaniu Zarządzanie Projektem wydatków, które są wymienione w katalogu kosztów pośrednich. Należy monitorować wydatki personelu w zadaniu Zarządzanie Projektem i wykazywać je w Tab. 4 w wierszu „w tym wydatki personelu” wniosku o płatność. Nie ma możliwości przekraczania wartości zadania Zarządzanie Projektem ani kosztów pośrednich oraz przenoszenia wydatków (do 10%) z kosztów pośrednich na inne zadania.

21. Personel projektu • Personel projektu to wszystkie osoby zaangażowane do realizacji zadań w ramach projektu, które osobiście wykonują zadania w ramach projektu. • brak możliwości zatrudniania własnych pracowników będących personelem projektu do realizacji innych zadań na podstawie innych umów np. cywilnoprawnych, • zaangażowanie do projektu na podstawie umowy cywilnoprawnej osoby, która jest jednocześnie zatrudniona na podstawie umowy cywilnoprawnej jest możliwe wyłącznie w przypadku kiedy charakter zadań wyklucza możliwość ich realizacji w ramach stosunku pracy. • Wydatki niekwalifikowalne: • wpłaty dokonywane przez pracodawców na PFRON, • nagrody jubileuszowe.

22. Personel projektu Wyposażenie stanowiska pracy Kwalifikowalne są koszty związane z wyposażeniem stanowiska pracy personelu projektu (np. komputer, drukarka, biurko) tylko i wyłącznie w przypadku wyposażenia stanowiska pracy personelu zatrudnionego na postawie stosunku pracy w wymiarze co najmniej ½ etatu. W przypadku zatrudnienia osoby poniżej ½ etatu, koszty związane z wyposażeniem jej stanowiska pracy są kwalifikowalne w ramach projektu wyłącznie w proporcji odpowiadającej zaangażowaniu jej czasu pracy w projekcie. Wyposażenie stanowiska pracy personelu zatrudnionego w innej formie niż na podstawie stosunku pracy jest niekwalifikowalne.

23. Cross-financing • Beneficjent jest uprawniony do ponoszenia wydatków w ramach cross – financingu do wysokości wynikającej z zatwierdzonego wniosku o dofinansowanie. Wydatki poniesione powyżej tej kwoty są niekwalifikowalne; • Beneficjenta obowiązuje wartość wydatków w ramach cross – financingu, a nie limit procentowy; Możliwe jest jednak kwalifikowanie w szczególności: a) zakupu oraz leasingu (finansowego lub zwrotnego) pojazdów oraz mebli bez względu na ich wartość; b) zakupu oraz leasingu (finansowego lub zwrotnego) sprzętu rozumianego jako: środki trwałe, z wyłączeniem pojazdów i mebli, których wartość początkowa jest wyższa od 350 zł; c) zakupu oraz leasingu (finansowego i zwrotnego) sprzętu celem przekazania ich uczestnikom projektów PO KL; d) dostosowywania i/lub adaptacji budynków, pomieszczeń i miejsc pracy. • Nieistotne jest czy sprzęt został sklasyfikowany w ewidencji środków trwałych Beneficjenta.

24. Załącznik nr 2 do wniosku beneficjenta o płatność w ramach PO KL Szczegółowa charakterystyka udzielonego wsparcia • Pomiar wskaźników jest dokonywany z chwilą rozpoczęcia udziału w projekcie jego uczestników, tj. z chwilą podpisania przez każdego z nich deklaracji uczestnictwa (zwanej dalej deklaracją). • Osoba może rozpocząć udział w projekcie tylko raz w trakcie całego okresu jego realizacji. • Wartość docelowa wskaźnika - w pierwszym roku realizacji w kolumnie wartość docelowa wskaźnika należy uwzględnić wartość określoną w pierwszym rocznym wniosku o dofinansowanie, natomiast w kolejnych latach realizacji - sumę wykonania wskaźnika z lat poprzednich i wartości planowanej do osiągnięcia w bieżącym roku, która została określona w ostatnim wniosku o dofinansowanie.

25. Tab. 1 Przepływ uczestników projektu Mr - wartości osiągniętych w okresie rozliczeniowym za jaki składany jest wniosek o płatność; Mp - wartości osiągnięte narastająco od początku realizacji projektu;

26. Osoby powracające do projektu

27. Tab. 7 Osiągnięte wartości wskaźników Należy uwzględnić wszystkie osoby objęte objęte kontraktami socjalnymi lub odmianą kontraktów m. in. indywidualny program wychodzenia z bezdomności, indywidualny program usamodzielnienia, umowa na zasadach analogicznych do kontraktu socjalnego (w przypadku PCPR) W przypadku gdy dany wskaźnik nie został osiągnięty w 100% należy każdorazowo zamieścić stosowny komentarz

28. Przekazywanie środków • Pierwsza transza (n) środków na realizację projektów jest wypłacana w wysokości i terminie określonym w harmonogramie płatności. • Druga transza (n+1) jest przekazywana po złożeniu wniosku o płatność rozliczającego pierwszą transzę (n) w wysokości co najmniej 70% otrzymanych środków oraz po jego zweryfikowaniu przez IP i braku zastrzeżeń do rozliczanych we wniosku wydatków. • Reguła proporcjonalnościReguła proporcjonalności dotyczy rozliczenia projektu pod względem finansowym w zależności od stopnia osiągnięcia założeń merytorycznych określonych we wniosku o dofinansowanie projektu tj. osiągnięcia wskaźników.W przypadku niespełnienia kryterium dostępu w ramach projektu – wszystkie wydatki dotychczas rozliczone zostają uznane za niekwalifikowalne.W przypadku niespełnienia kryterium strategicznego lub nieosiągnięcia celu projektu – wysokość dotychczas rozliczonych wydatków może zostać proporcjonalnie zmniejszona.

29. Dziękuję za uwagę! Wojewódzki Urząd Pracy ul. Kościelna 37 60-537 Poznań