Convenio Superintendencia de Banca, Seguros y AFP – SBS Ministerio de Educación - MINEDU

2. Programa de Asesoría a Docentes sobre el Rol y Funcionamiento del Sistema Financiero, de Seguros, AFP y Unidad de Inteligencia Financiera - Cuarta Edición Convenio Superintendencia de Banca, Seguros y AFP – SBS Ministerio de Educación - MINEDU

3. 1. Importancia del Sistema Financiero(Sesión 1 y 2) 1.1 El proceso de intermediación y el crecimiento económico. 1.2 Participantes del proceso de intermediación financiera. 1.3 Operaciones realizadas por las entidades financieras. 1.4 Costo del dinero. Programa de Capacitación a Docentes. Convenio SBS – MINEDU

4. Invertir el dinero 1.1 El Proceso de Intermediación Financiera AGENTES ECONOMICOS EXCEDENTARIOS OFERTAN LIQUIDEZ AGENTES ECONOMICOS DEFICITARIOS DEMANDAN LIQUIDEZ Conseguir dinero Programa de Capacitación a Docentes. Convenio SBS – MINEDU

5. Invertir el dinero Intermediario Financiero El Proceso de Intermediación Financiera AGENTES ECONOMICOS DEFICITARIOS DEMANDAN LIQUIDEZ AGENTES ECONOMICOS EXCEDENTARIOS OFERTAN LIQUIDEZ Conseguirdinero Programa de Capacitación a Docentes. Convenio SBS – MINEDU

6. CLIENTES DEPÓSITOS CAPITAL OTRAS OPER. CLIENTES CRÉDITOS INVERSIONES OTRAS OPER. INTERMEDIACION FINANCIERA CAPTACIONES – OPERACIONES PASIVAS IFIs COLOCACIONES – OPERACIONES ACTIVAS

7. ¿Por qué es importante aumentar el nivel de bancarización en una economía? Familias Empresas El principal beneficio es su significativa contribución al desarrollo del país Economía Sistema Financiero Programa de Capacitación a Docentes. Convenio SBS – MINEDU

8. Fomenta el ahorro. • Da acceso al crédito • Incrementa la cultura financiera. • Facilita y mejora el manejo de las finanzas personales. • Eleva la seguridad de los usuarios. • Disminuye el costo de las transacciones. Familias • Incrementa la eficiencia y seguridad de las transacciones con • clientes, proveedores y empleados. • Disminuye el costo de las transacciones. • Facilita crédito a las micro y pequeñas empresas. • Incrementa los fondos disponibles para financiar inversiones o • capital de trabajo. Empresas Sistema Financiero • Provee información, mejorando el entendimiento de los riesgos y • oportunidades de crédito. • Incrementa el volumen de operaciones y reduce su costo unitario • en beneficio de los usuarios. • Fomenta la innovación de productos y servicios. • Expande las oportunidades de negocio. • Fomenta el ahorro y mejora el acceso al crédito. • Mejora la distribución del ingreso al incrementar el ahorro y la • formación de un patrimonio. • Contribuye a combatir la corrupción y el lavado de dinero. • Fomenta el desarrollo del sector productivo y la generación de • empleo. • Mejora la competitividad / productividad de la economía. Economía

9. En resumen: • Los sistemas financieros contribuyen con: • Una asignación más eficiente de los recursos de la economía. • Generan economías de escala al reducir los costos de transacción e información. • Facilitan el intercambio de bienes y servicios para la sociedad en su conjunto. Programa de Capacitación a Docentes. Convenio SBS – MINEDU

10. 1.2 Participantes del Proceso de Intermediación Financiera • Banca múltiple • Financieras • Microfinancieras: • Cajas Municipales de Ahorro y Crédito (CMAC) • Cajas Rurales de Ahorro y Crédito (CRAC) • Entidad de Desarrollo a la Pequeña y Microempresa (Edpyme) • Las familias. • El Sector Público. • El Sector Privado. Programa de Capacitación a Docentes. Convenio SBS – MINEDU

11. Empresa Financiera 1.3 Operaciones realizadas por las entidades FinancierasOperaciones Pasivas. • DEPOSITANTES • Ahorros • Cuenta Corriente • Plazo Fijo • C.T.S. • OBLIGACIONES • -Devolver el Capital • Pagar Intereses Programa de Capacitación a Docentes. Convenio SBS – MINEDU

12. Empresa Financiera Operaciones Activas • CLIENTES CRÉDITOS • Sobregiros • Préstamos, • Tarjeta de Crédito • Descuentos • Leasing • Factoring • DERECHOS • Recuperar el Capital • Cobrar Intereses Programa de Capacitación a Docentes. Convenio SBS – MINEDU

13. 1.4 Costo del dinero: Tasas de Interés 1.4.1 Tasas de interés pasivas. Representan las tasas que reciben los depositantes por sus cuentas corrientes, cuentas de ahorro, cuentas CTS y depósitos a plazo fijo. 1.4.2 Tasas de interés activas. Son las que cobran los bancos por las diferentes modalidades de financiamiento. Programa de Capacitación a Docentes. Convenio SBS – MINEDU

14. COLOCACIONES COLOCACION + INTERÉS PLAZO DETERMINADO 1.4.3 Margen de Ganancia: spread Individuos / Empresas Deficitarios Individuos / Empresas Excedentarios ACTIVO PASIVO DEPÓSITO ENTIDADES FINANCIERAS DEPÓSITO + INTERÉS PLAZODETERMINADO (+) Intereses cobrados (-) Intereses pagados RESULTADO FINANCIERO BRUTO (-) Provisiones por incobrables RESULTADO FINANCIERO NETO (+) 200 (-) 40 160 (-) 50 110 (+) 200 (-) 40 160 (-) 95 65 (+) 200 (-) 40 160 (-) 200 (-) 40

15. 1.4.4 Comisiones y Gastos ¿Qué es una Comisión? Es una retribución que será cobrada al cliente o usuario por la prestación de un servicio efectivamente provisto por la empresa. Ejemplo: Comisión por mantenimiento de cuenta, Comisión por transferencia de fondos etc. Programa de Capacitación a Docentes. Convenio SBS – MINEDU

16. ¿Qué es un Gasto? Es aquel costo en el que incurre la empresa con terceros por cuenta del cliente para cumplir con requisitos ligados a las operaciones que de acuerdo a lo pactado serán de cargo del cliente. Ejemplo: Gastos Registrales, Gastos de Tasación etc. Programa de Capacitación a Docentes. Convenio SBS – MINEDU

17. 1.4.5 Rendimiento y Costo Efectivo Rendimiento Efectivo Es calcular la real ganancia que una persona natural o jurídica obtiene al depositar su dinero en una entidad bancaria, financiera y/o microfinanciera. Costo Efectivo Es calcular el real costo que una persona natural o jurídica asume al solicitar un crédito en una entidad bancaria, financiera y/o microfinanciera. http://www.sbs.gob.pe/0/modulos/JER/JER_Interna.aspx?ARE=0&PFL=0&JER=152 http://www.sbs.gob.pe/0/modulos/JER/JER_Interna.aspx?ARE=0&PFL=0&JER=153 Programa de Capacitación a Docentes. Convenio SBS – MINEDU

18. 2. Entidades de Regulación y Supervisión(Sesión 3) 2.1 Banco Central de Reserva del Perú (BCRP) 2.2 Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones (SBS) Programa de Capacitación a Docentes. Convenio SBS – MINEDU

19. 2.1 Banco Central de Reserva del Perú (BCRP). • La finalidad del BCRP es preservar la estabilidad de la moneda. • Meta de inflación • Regula la moneda y el crédito del sistema financiero, • Administra las reservas internacionales a su cargo, • Emite billetes y monedas, • Informa periódicamente al país sobre las finanzas nacionales. • Establece el encaje legal. Programa de Capacitación a Docentes. Convenio SBS – MINEDU.

20. 2.2 Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones (SBS) • La finalidad de la SBS es proteger los intereses del público, cautelando la solidez económica y financiera de las empresas supervisadas. • La SBS supervisa tres sistemas: • Sistema Financiero. • Sistema de Seguros. • Sistema Previsional Privado. • El enfoque de la SBS es crear, a través de la regulación, un sistema de incentivos que propicie que las decisiones privadas de las empresas sean consistentes con el objetivo de solidez, solvencia y estabilidad en el largo plazo. Programa de Capacitación a Docentes. Convenio SBS – MINEDU.

21. Entes Reguladores - SBS • Superintendencia Adjunta de Banca y Microfinanzas. Se encarga de realizar el control y la supervisión permanente de las empresas del sistema financiero, de los conglomerados financieros a las que éstas pertenecen y demás empresas sometidas a su supervisión, para el adecuado control de los riesgos que los supervisados asumen en sus operaciones. http://www.sbs.gob.pe/0/modulos/JER/JER_Interna.aspx?ARE=0&PFL=1&JER=292 http://www.sbs.gob.pe/0/modulos/JER/JER_Interna.aspx?ARE=0&PFL=1&JER=295 http://www.sbs.gob.pe/0/modulos/JER/JER_Interna.aspx?ARE=0&PFL=1&JER=297 Programa de Capacitación a Docentes. Convenio SBS – MINEDU.

22. Entes Reguladores - SBS • Superintendencia Adjunta de Seguros Se encarga de regular y supervisar el mercado de seguros con el objetivo de defender los intereses de los asegurados. Controla que se invierta adecuadamente el dinero que por concepto de primas de seguros reciben las empresas de seguros de los asegurados y que va a ser utilizado para pagar las indemnizaciones por los siniestros que ocurran. http://www.sbs.gob.pe/0/modulos/JER/JER_Interna.aspx?ARE=0&PFL=1&JER=293 Programa de Capacitación a Docentes. Convenio SBS – MINEDU.

23. Entes Reguladores - SBS • Superintendencia Adjunta de AFP. Se encarga de la supervisión y regulación de las AFP. Fiscaliza y regula las operaciones de las AFP a través de reportes diarios, auditorias e inspecciones. http://www.sbs.gob.pe/0/modulos/JER/JER_Interna.aspx?ARE=0&PFL=1&JER=294 Programa de Capacitación a Docentes. Convenio SBS – MINEDU.

24. Entes Reguladores - SBS • Unidad de Inteligencia Financiera del Perú (UIF- Perú) Encargada de recibir, analizar y transmitir información para la detección y prevención del lavado de activos y/o financiamiento del terrorismo en el Perú. Colabora con los sujetos obligados a informar, en la implementación de sus sistemas para detectar operaciones sospechosas de lavado de activos y financiamiento del terrorismo. http://www.sbs.gob.pe/0/home_lavado_activos.aspx Programa de Capacitación a Docentes. Convenio SBS – MINEDU.

25. *Depósitos de ahorros *Cuentas corrientes *Depósitos a plazo *Depósitos CTS Pasivas Clasificación Fundamentales o Típicas * Hipotecarios *Personales *Microempresas *Tarjeta de Crédito Activas *Aval bancario *Carta fianza *Crédito documentario Contingentes o Conexas Complementarias o Accesorias *Compra y venta de divisas *Intermediario de cobros *Intermediario de pagos *Custodia de valores *Caja de seguridad *Cheques de gerencia *Certificación de cheques Por Cuenta de Terceros o Servicios

26. 3. Productos Bancarios y Financieros (Sesión 4) 3.1 Operaciones Pasivas. 3.1.1 Depósitos de ahorro. 3.1.2 Depósitos a plazo. 3.1.3 Depósitos CTS. 3.1.4 Depósitos en cuenta corriente. 3.1.5 Tarjeta de débito. 3.1.6 Fondo de Seguro de depósito. Programa de Capacitación a Docentes. Convenio SBS – MINEDU.

27. Productos Bancarios y Financieros 3.1 Operaciones Pasivas. Es el dinero que una institución financiera recibe del público, generalmente a través de las diferentes modalidades de depósito, y que luego podrá prestar a través de las diversas formas de crédito. Programa de Capacitación a Docentes. Convenio SBS – MINEDU

28. Operaciones de Captación • Depositantes • Ahorros • Cuenta Corriente • Plazo Fijo • C.T.S.

29. Productos Bancarios y Financieros 3.1.1 Depósitos de ahorro. Es un depósito efectuado en una institución financiera por un plazo indefinido. Los fondos depositados pueden ser incrementados con aportes parciales y también pueden ser retirados parcialmente por el cliente sin necesidad de un aviso previo. Programa de Capacitación a Docentes. Convenio SBS – MINEDU.

30. Programa de Capacitación a Docentes. Convenio SBS – MINEDU.

31. Productos Bancarios y Financieros 3.1.2 Depósitos a plazo. Es aquel depósito efectuado en una institución financiera, por un monto, plazo y tasa de interés convenido. Son cuentas que le pagan un mayor interés a los ahorristas a cambio de que el dinero que se deposita permanezca por un periodo determinado sin ser retirado. Programa de Capacitación a Docentes. Convenio SBS – MINEDU

32. Tasa de interés % INTERES DEPOSITO DEPOSITO TIEMPO VALOR FINAL VALOR PRESENTE Programa de Capacitación a Docentes. Convenio SBS – MINEDU.

33. Productos Bancarios y Financieros 3.1.3 Depósitos CTS. Es un depósito a plazo que tiene como propósito fundamental prever el riesgo que origina el cese de una relación laboral y la consecuente pérdida de ingresos en la vida de una persona y su familia. Programa de Capacitación a Docentes. Convenio SBS – MINEDU.

34. Programa de Capacitación a Docentes. Convenio SBS – MINEDU.

35. Productos Bancarios y Financieros 3.1.4 Depósitos en cuenta corriente. Es un depósito realizado en un banco, a nombre de una o más personas, que permite a los titulares de la cuenta retirar el dinero mediante el giro de cheques con cargo a los fondos depositados en la misma y hacer depósitos parciales en dicha cuenta. El banco tiene la obligación de hacer efectivo los cheques, de acuerdo a su forma de emisión, a la sola presentación del mismo, a menos que la cuenta no tenga fondos. Programa de Capacitación a Docentes. Convenio SBS – MINEDU

37. 3.1.5 Tarjeta de Débito. Permite realizar retiros a través de cajeros automáticos o cajeros corresponsales o efectuar consumos de bienes o servicios con cargo directo a los fondos en la cuenta asociada. Permite realizar transacciones en locales comerciales que tengan un terminal lector de tarjetas bancarias denominado P.O.S. (por su expresión en inglés: Point of Sale – punto de venta) Programa de Capacitación a Docentes. Convenio SBS – MINEDU.

38. Se logra mayor cobertura a las Redes a nivel nacional, disminuyendo los costos por transacción. Programa de Capacitación a Docentes. Convenio SBS – MINEDU.

39. 3.1.6 Fondo de Seguro de Depósito. El Fondo de Seguro de Depósitos (FSD) es una persona jurídica de derecho privado de naturaleza especial, cuyo objetivo es proteger el ahorro de las personas naturales y jurídicas privadas sin fines de lucro, del riesgo de la eventual insolvencia y liquidación de alguna de las empresas o entidades del sistema financiero que sean miembros del Fondo. Programa de Capacitación a Docentes. Convenio SBS – MINEDU.

40. El Fondo de Seguro de Depósitos (FSD) Casos Atendidos http://www.fsd.org.pe/

41. TALLER 1 Programa de Capacitación a Docentes. Convenio SBS – MINEDU. • El Sr. Ernesto Paz Sánchez, tiene que tomar una decisión: Ha recibido S/. 80 000 por su liquidación laboral y desea guardarlos y preservarlos adecuadamente. • El Banco “Z” le ofrece 3% TIEA en una cuenta de ahorro, la Caja Municipal “X” le ofrece 10% TIEA en un depósito a plazos en MN, pero además la Sra. María, dueña de un restaurante y prestamista reconocida en el sector le ofrece pagarle 20% si se lo presta por 1 año. • Qué decisión tomaría usted y porqué, tomando en cuenta la rentabilidad y la preservación del dinero?

42. 3. Productos Bancarios y Financieros(Sesión 5) 3.2 Operaciones Activas. 3.2.1 Créditos hipotecarios. 3.2.2 Créditos personales. 3.2.3 Créditos a microempresas. 3.2.4 Tarjeta de crédito. Programa de Capacitación a Docentes. Convenio SBS – MINEDU.

43. 3.2 Operaciones Activas. Negocios mediante los cuáles se prestan recursos financieros (dinero) para facilitar apoyo financiero a los clientes de una entidad financiera previa evaluación y requiriendo, en ciertos casos, garantías como respaldo a la operación. En estos negocios se cobran intereses que toman el nombre de intereses activos. Programa de Capacitación a Docentes. Convenio SBS – MINEDU.

44. Operaciones de Colocación • Clientes Créditos • 1. Personas Naturales • Consumo • Hipotecario para Vivienda • 2. Negocios • Comerciales • Microempresa-MES

45. Operaciones de Colocación • Productos Créditos • Hipotecario • Préstamos • Tarjeta de Crédito • Descuentos • Leasing • Factoring

46. 3.2.1 Créditos hipotecarios. Créditos destinados a personas naturales para la adquisición, construcción, refacción, remodelación, ampliación, mejoramiento y subdivisión de vivienda propia Son aquellos préstamos que además de contener como garantía una hipoteca, están orientados única y exclusivamente a satisfacer necesidades personales de vivienda. Programa de Capacitación a Docentes. Convenio SBS – MINEDU.

47. Programa de Capacitación a Docentes. Convenio SBS – MINEDU.

48. 3.2.2 Créditos personales. Préstamos destinados a satisfacer eventuales necesidades de dinero y/o financiamientos para la adquisición de bienes y/o servicios que no tengan ninguna relación con actividades empresariales. Permite obtener dinero para usarlo en lo que más se necesite: unas buenas vacaciones con la familia, compra de una computadora, el pago de matrículas, para solucionar problemas de salud, salir de cualquier apuro, etc. Programa de Capacitación a Docentes. Convenio SBS – MINEDU.

49. Programa de Capacitación a Docentes. Convenio SBS – MINEDU.

50. 3.2.3 Créditos a microempresas. Créditos en efectivo o mediante respaldo, otorgados a Persona Natural o Persona Jurídica, para el financiamiento de actividades de producción, comercio o prestación de servicios. Para ser considerado crédito a microempresa la persona debe tener un endeudamiento en el sistema financiero que no exceda de US $30,000 o su equivalente en moneda nacional, el mismo que deberá corresponder a la última información crediticia emitida por la Superintendencia en el momento de otorgarse el crédito. Programa de Capacitación a Docentes. Convenio SBS – MINEDU.