1 / 30

Forum Bako Humas Pemerintah

Peningkatan Sinergi Antar Lembaga Melalui Implementasi E-Audit. Hery Subowo , AK, MPM, CIA, CFE Kaditlitbang BPK. Forum Bako Humas Pemerintah. 22 Nop 2011. Agenda. Latar Belakang. Lingkungan Strategis. Pancasila.

jorden-burch
Download Presentation

Forum Bako Humas Pemerintah

An Image/Link below is provided (as is) to download presentation Download Policy: Content on the Website is provided to you AS IS for your information and personal use and may not be sold / licensed / shared on other websites without getting consent from its author. Content is provided to you AS IS for your information and personal use only. Download presentation by click this link. While downloading, if for some reason you are not able to download a presentation, the publisher may have deleted the file from their server. During download, if you can't get a presentation, the file might be deleted by the publisher.

E N D

Presentation Transcript

  1. PeningkatanSinergiAntarLembaga MelaluiImplementasi E-Audit HerySubowo, AK, MPM, CIA, CFE Kaditlitbang BPK Forum BakoHumasPemerintah 22 Nop 2011

  2. Agenda

  3. LatarBelakang

  4. LingkunganStrategis Pancasila Prinsip Tata KelolaKeuangan Negara: Tertib, TaatPeraturan, Transparan, Akuntabel, Ekonomi, Efisien, Efektif, Memperhatikan Rasa KeadilandanKepatutan (UU No. 17/2003 dan UU No. 1/2004) Negara KesatuanRepublik Indonesia PenyelenggaranKekuasaanLegislatifdanFungsiPengawasan DPD DPR MPR BPK KekuasaanEksekutif (Presiden+WakilPresiden) TujuanNasional Modal Dasar Bhinneka Tunggal Ika • Penduduk • Wilayah • Kedaulatan Input PenyelenggaraanPemerintahan Output • Melindungisegenapbangsadanseluruhtumpahdarah Indonesia • Memajukankesejahte-raanumum • Mencerdaskankehidup-an bangsa • ikutmelaksanakanke-tertibandunia yang ber-dasarkankemerdekaan, perdamaianabadi, dankeadilansosial • KewenanganPemerintahPusat: • Pertahanan, Keamanan, Agama, PolitikLuarNegeri, Hukum, danKeuangan (Fiskal) PelayananPublik (Public Goods) • Peraturan • Tata Laksana • Organisasi • SDM Aparatur • Sarpras • Anggaran • OtonomiPemerintah Daerah: • PelayananUmum, KetentramandanKetertib-an, Ekonomi, LingkunganHidup, PerumahandanFasilitasUmum, Kesehatan, PariwisatadanBudaya, Pendidikan, Perlindungansosial ModalTambahan Outcome • Budaya • SDA+Iklim • Pengakuanint’ KesejahteraanMasyarakat MahkamahAgung KomisiYudisial MahkamahKonstitusi PenyelenggaraanKekuasaanKehakiman (FungsiYudisial) Pemeriksaanoleh BPK atasPengelolaandanTanggungJawabKeuangan Negara (UU No. 15/2004 dan UU No. 15/2006) UUD 1945

  5. LatarBelakang: PetaPermasalahanBangsadanAlternatifSolusinya 3. AkarPermasalahan 1. GejalaPermasalahan 2. DampakPermasalahan • Pendapatantidakmerata • Pertumbuhanekonomirendah • Pengelolaan SDA tidaksustainable • kemiskinantinggi • Tingkat pendidikanrendah • Angkapenganggurantinggi • Kesehatanmenurun • KKN membudaya DisharmoniPeraturan BuruknyaPelayananPublik Information Asymetry Ketidakadilansosalekonomi • Intervensiasing • TingginyaKkiminalitas • Konflikvertikal • Potensiancamandisintegrasi • Wawasankebangsaanluntur • Kesadaranpolitikrendah • Penegakanhukumlemah • Public distrust LemahnyaPengawasan InstabilitasPemerintahan SolusiPermasalahan ReformasiSistemNasional PeningkatanPelayananPublik ReformasiBirokrasi Reformasi BPK Audit sebagaisuatukebutuhanuntuksebesar-besarkemak-muranbangsa • SistemPolitik • SistemPemerintahan • SistemEkonomi • SistemKeuangan Negara

  6. KendalaPemeriksaan BPK Dokumentasi

  7. Grand Design

  8. Konsep E-Audit Tim Audit A Tim Audit B Tim Audit C Field Audit Proses Audit Data Matching Data Query e-BPK Pusat Data BPK Command Center Proses Kelola Sistem E-Audit Portal e-Audit Data Linking Data Linking Field Audit Data Linking Pusat Pusat Pusat Proses Pengolahan Data Auditee E-Data E-Data Field Audit Wilayah Regional Wilayah E-Data E-Data Satker Satker Cabang/Unit Auditee C Auditee B Auditee A

  9. TopologiInfrastrukture-Audit

  10. Roadmap Implementasi E-Audit Eksternal: PertemuanPimpinanLembaga, Advertorial Media Massa, Workshop E-Audit, Piloting E-Audit, E-Audit Award 8. ManajemenPerubahan (ADKAR Model) Internal: Tim CM BPK, Strategi CM, Renstra+RIR, SosialisasiTerpadu, DiklatTeknis TABK, Piloting E-Audit, SIMAK, Remunerasi Piloting (2012-2013) Utilizing (2014-..) • Prioritas I (S1-12) • Data KeuanganTerstruktur • Prioritas II (S2-12) • Data Non Keua-nganTerstruktur ImplementasiPenuhdalam 3 Jenis Audit • Prioritas III (S1)-13 • Data KeuanganTdkTerstruktur • Prioritas IV (S2-13) • Data Non KeuanganTdkTerstruktur • Pemeriksaan yang lebihefisien, fokusdanefektif • Output: LHP Berkualitas • Critical Part: Pusat Data PTJKN • 5. PenguatanPengawasan • 6. PenguatanAkuntabilitasKinerja • 7. PeningkatanKualitasPelayananPublik • Integrasifungsi QC dlm E-Audit • PelibatanItamadalam QA E-Audit • Implementasi FCS • Tusisatkerpemeriksan • IKU Implementasi E-Audit di SIMAK • Integrasi E-Audit dalam E-BPK • Outcome: • Akses LHP dan TL (auditee) • Akses IHPS (publik) • Transparansi +Akuntablitas Developing (2010-2011) Reinforcing (2012-2013) TPP + Help Desk  Piloting E-Audit PJ danKoordinator IS Impelementasi E-Audit Tim Pengarah (BadandanEselon I)  IT Blue Print dan Grand Design E-Audit 9. Monitoring, EvaluasidanPelaporan Tim QA dan Tim Independen PRBN Due Process danEfektivitas Program E-Audit

  11. Implementasi

  12. TPP BPK- Wide Reinfor- cement • Target Piloting • SOP Data Mgt • Manual TABK • Workshop • ProsesKerja • Kualitas Output • Koordinasi Internal • SinergiEksternal Penyiapanperangkatlunak Pemanfaatan e-audit Implemen-tassi Perenca-naan Strategi Piloting E-Audit Deploy- ment Impact MonitoringEvaluasi Pelaksa-naan Proses Audit PengendalianKegiatan • Progress Report • Help Desk • Forum Sharing • Lesson Learnt • Akses Data • ProsedurPengujian • Komunikasi Audit • Repository updating Control TPP AKN/Perwakilan

  13. Piloting 2011

  14. PemilihanTopik Audit LK Interim Semester I 2011

  15. Mapping ProsesBisnis

  16. Mapping Hubungan Data Keuangan Entitas Dana Dekonsentrasi Dana Tugas Pembantuan Hibah Uang/Aset Alokasi APBN Dana Perimbangan RealisasiPajak/PNBP Dana Transfer RealisasiBelanja Kementerian /Lembaga Pemerintah Pusat Pemerintah Daerah Kelola BMN PajakPusat Konsolidasi LK SLA Subsidi RDI Dividen PMP Pajak Public Service Obligation Hibah Uang/Aset Pengadaan B/J Pengadaan B/J BUMN Hibah Uang/Aset Bagi Hasil Pajak Daerah

  17. Infrastruktur E-Audit danProses Data Linking Kemenkeu K/L 2 Data Req. Model-A K/L3 Data Req. Model-A Data Req. Model-A Interface A e-BPK Interface A Command Center Data Req. Model-B BUMN 1 Interface A Portal e-Audit Data Req. Model-B Interface B BUMN 2 Interface B Interface B Data Req. Model-B BUMN 3 Pusat Data BPK Interface C Interface C Data Req. Model-C Interface C Data Req. Model-C Pemda 1 Data Req. Model-C Pemda 2 Pemda 3

  18. PemilihanObyek KRITERIA Entitas

  19. JadwalKegiatan

  20. Skenario Piloting TPP PORTAL E-AUDIT COMMAND CENTER 4. Kormonev 2. Link dan Akses Data 6. Query Data 1. Penyiapan Data 4. Kormonev 3. Olah dan Upload Data 9. Akses TP 8.Kirim LHP PUSAT DATA BPK 5. Akses dan Matching Data Auditor Auditee 7. Field Audit

  21. Penentuantujuandanpenyusunanlangkahpemeriksaan • Evaluasihasilpemeriksaansebelumnya • Peroleh Laporan Keuangan Interim • Penentuan obyek dan lingkup pemeriksaan Pemeriksaan Interim LK • Pemutakhiran data umumdan SPI entitas • Pengujian atas TLH P sebelumnya • PengujianPengendalian • PengujianSubstantiveTerbatas PELAPORAN PERENCANAAN PELAKSANAAN • PengujianKepatuhanTerhadapPeraturan • Dokumentasi pemeriksaan • Pengambilankesimpulan • PenetapanRisiko, Materialitas, dan Sampling • Penyusunan LHP Interim • Penyusunan P2 Terinci

  22. Metode Pengujiandan Data Matching Antar-Entitas Intra-Entitas Intra-Entitas PUSAT DATA BPK Pusat Pusat Wilayah Wilayah Satker Satker

  23. PenyiapanInfrastruktur

  24. DukunganSOP e-Audit

  25. Lesson Learned

  26. Checklist Reviu-Evaluasi

  27. PengembanganSelanjutnya • Pengembangan Infrastruktur e-Audit tahap II • Matching Data ElektronikAntarEntitas • Pengembangan model Data MiningPiloting pemanfaatan e-Audit • Prototyping modul Business Intelligent e-Audit 2012 • StabilisasiInfrastruktur e-Audit • Finalisasi Portal e-Audit • Implementasi e-Audit • Ekspose e-Audit kepada Stakeholder 2013 • OptimalisasiInfrastruktur e-Audit • e-Audit Award bagientitasdengan index GGG • terbaik 2014

  28. Rencana Piloting Selanjutnya

  29. Gambaran E-Audit dalamkondisi Ideal 1. Program ReformasiBirokrasi 2. Wewenang BPK 3. Implementasi E-Audit 1.b. IndikatorDampakdanManfaatdi Tingkat Nasional 4. KejahteraanMasyarakat 3c. Field Audit ditingkatnasional • 2e.Pendapat: • Efektivitas PRBN+RPJMN • Better Practice Guide • HarmonisasiPeraturan 1b2(a).IPK 3a. OperasionalisasiSistem E-Audit 1b3(b). PKB 1b4. e-PP 3a3. Pusat Data • 2d.Pertimbangan • Grand Design • Road Map • Pedoman RB 1b2(b).Opini LK 1b3(a). IPP 1b1(a). IEP 1b1(b). IPA • 2c.Audit Kinerja: • Identifikasi CSF • Perumusan KPI/SPM • Efektivitaskegiatan 3a1. Portal e-@udit 1c. e-RBN 3a2. Command Center 3a5 1.a. IndikatorProsesdan Output di Tingkat KL/Pemda 1a8. Monitoring, Evaluasi, Pelaporan 1a5. PenguatanPengawasan 1a6. PenguatanAkuntabilitas • 2b.Audit PDTT: • Kepatuhan APBN • InvestigasiKecurangan • KepatuhanPedoman RB 3a4. e-BPK 1a9. e-KL/ PD • 2a.Audit Keuangan: • Opini LK PP/KL/PD • Efektivitas SPI • EvaluasiKepatuhan 3b. Field Audit ditingkat KL/Pemda 1a7. ManajemenPerubahan+Pengetahuan

  30. Sekiandan TerimaKasih

More Related