BANKOK SZEREPE A KÜLGAZDASÁGI/-KERESKEDELMI KAPCSOLATOKBAN

1. BANKOK SZEREPE A KÜLGAZDASÁGI/-KERESKEDELMI KAPCSOLATOKBAN Sajósiné dr.Kováts Magdolna: „A bankok szerepe a külkereskedelmi fizetésekben” c. jegyzete alapján

2. Külkereskedelmi ügylet előkészítés fázisa kiemelt fontosságú kérdés: - mikor, - milyen pénznemben történik az elszámolás • Áralakító tényező  - eredményt, - finanszírozást és - pü-i biztonságot befolyásolja

3. Külkereskedelmi ügylet szereplői Eladó/Exportőr – Bank – Vevő/Importőr Kockázatok többletköltség • nemfizetés/partner • Ország • Árfolyam • kamat

4. Nemfizetés/partnerkockázat • Nem akar, vagy nem tud fizetni • Mikor fizet Eladó Vevő - előre + - - előleg +/- +/- - azonnal + + - utólag - +

5. Fizetési forgalom • Pénztulajdonosok közötti folyamatos pénzmozgások összessége • Lebonyolítás – ker. bankok hagyományos üzletága • Forgalomban lévő pénz technikai formái számlapénzforgalom (kp. nélkül) - elszámolási számla - folyószámla készpénzforgalom

6. Banktechnikai megoldások • Átírás (giro) bankszámlák között feltétel: megbízó és kedvezményezett u.annál a banknál számlavezető (terhelés – jóváírás) Bankgiro: egymással kapcsolatban lévő bankok klíringforgalmában klíring = kölcsönös követelések és jóváírások elszámolása  egyenleg kielégítése

7. Átutalás átutalási megbízás – bank fizessen a kedvezményezettnek meghatározott összeget áruszáll. előtt: V. feltétlen bizalma E.iránt áruszáll.után: E. feltétlen bizalma V. iránt - kp. befizetéssel - bankszámláról (+ ktsg.) SWIFT – nk-i bankkapcsolatokban bankközi adatátviteli rendszer – gyors !!! földrajzilag távol lévő bankok közötti pénzforgalom

8. Fizetési eszközök • Cash / KP • Csekk • Váltó • Okmányos beszedés, inkasszó • L/C, okmányos meghitelezés

9. Cash • Készpénz - biztonság (valódi, hamis ?) - korrektség (legális üzlet ?) kérdése Fekete gazdaság elleni fellépés

10. Csekk • Értékpapír • Tényleges pü-i teljesítés = beváltás (kp.felvétel vagy bankszla „+”) • Készpénzt helyettesítő fizetési eszköz • Háttere: bankkal kötött csekkszerződés – FEDEZET ! • Szereplők: kibocsátó (adós), címzett (pénzint.), kedvezményezett(aki beváltja), csekk kezes

11. Szabályozás • Nemzetközi Csekkjogi Egyezmény (1931) • Csekk megtekintéskor fizetendő: belföldön 8 nap, kontinensen belül 20, más kontinensen 70 nap • 6 kötelező alaki/formai kellék (1.”csekk” szó, 2. határozott összeg betűvel és számmal 3.címzett pénzint., 4. fizetési hely, 5. kiállítás helye, kelte 6. a kibocsátó aláírása

12. forgalomképesség  biztonság • Bemutatóra – nincs kedvezményezett tulajdonosváltás = átadással • Névre – kedvezm. megnevezése + „nem rendeletére” megjegyzés (közjegyző + ktsg, átruházás körülményes) • Rendeletre kedvezm. megnevezése csekk „ipso jure” rendeletre szól

13. Váltó • Átruházható értékpapír • Fizetési ígéret, vagy arra való felszólítás • Éven belüli lejárat • Hitelviszonyt testesít meg (esedékesség) • Nemzetközi Váltójog/Váltótörvény (1930) • 8 kötelező alaki/formai kellék 1. „váltó” szó, 2. hat.pénzösszeg/pénznem 3.fiz.-re kötelezett megnev. 4. esedékesség, 5. fiz.helye, 6. rendelvényes, 7. kiállítás helye,dátuma, 8.aláírás

14. Saját váltó – fizetési ígéret • Idegen váltó – fizetési felszólítás Esedékesség szerint: • Megtekintéskor • Megtekintés után bizonyos idővel • Kelet/dátum után bizonyos idővel • Határozott napon

15. Felhasználás (váltóbirtokos mit tehet a váltóval ?) • Vár az esedékességig • Továbbfizet (forgatás) • Leszámítoltatja egy pénzintézettel Fenti 3 közül a likviditás alapján dönt

16. Váltótípusok a nemzetközi kereskedelemben - Okmánykísérő váltó – okmányokhoz csatolt fiz.felszólítás (okm.kiszolgáltatás csak az adós elfogadása esetén) • Bankelfogadvány – megbízhatóság  könnyen leszámítoltatható • Váltó szerepe a külkereskedelemben: eladási volumen növelhető, pótlólagos hitelforrás a Vevő számára forgatás  V. újabb vásárlásait váltóköveteléssel finanszírozhatja

17. Okmányos beszedés (inkasszó) 1. • Megbízáson alapuló jogügylet, a bank a megbízó által kiállított beszedési megbízásban előírtaknak megfelelően megkísérli a követelés behajtását. • Jogviszony alapügylet: Eladó – Vevő inkasszó: Eladó –Bank Bank – Vevő • Szokvány jelleg: csak akkor kötelező, ha a szerződésben hivatkoztak rá.

18. Okmányos beszedés (inkasszó) 2. • Fizetés esedékessége - okmányok első bemutatásakor - okmányok kiszolgáltatása után X nappal • Fizetési feltételek: - készpénz ( D/P) - hitel váltófedezettel ( D/A)

19. Okmányos beszedés (inkasszó) 3. • Vinkuláció – Eladó biztonságát fokozza Áru felett nem a Vevő rendelkezik, hanem az Eladó által megbízott 3. fél, aki addig nem szolgáltatja ki az árut, amíg nem fizet a Vevő. - speditőr-inkasszó - direkt/indirekt bankbeszedvény

20. Okmányos meghitelezés(akkreditív) • Jogügylet, amelyben a bank a Vevőtőlkapott nyitási megbízás alapján a meghitelezés kedvezményezettje (Eladó) felé vállalja, hogy fizetést teljesít, amennyiben az E. az L/C-ben előírtaknak megfelelően a szerződésszerű teljesítést igazoló okmányokat megadott hat.időn belül bemutatja.

21. Okmányos meghitelezés 2. • Visszavonható – visszavonhatatlan • Igazolt (megerősített) – 2 bank ígérete Reexportnál: • Átruházható: a javára nyitott L/C-vel fizet Almeghitelezés (back to back) a javára nyitott L/C a fedezete egy általa nyitandó másik L/C-nél

22. Biztosítékok • Bankkezesség - fizetési kötelezettség átvétele egyszerű: főadós – kezes készfizetői/egyetemleges: nincs sortartás • Bankgarancia – garancialevélben foglalt feltételek megléte esetén „hívható le”

23. Külkereskedelmi gyakorlat • Exportőr javára – Importőr megbízásából vállalt garanciák/kezességek: - vételár kezesség/garancia -váltóbeváltásért vállalt garancia - L/C-nyitást ígérő garancia (kötött dev.gazdálkodás esetén: - importkeret garancia, - transzfergarancia

24. Importőr javára – Exportőr megbízásából vállalt garanciák/kezességek: - előleg-visszafizetési garancia - jogfenntartással kifizetett összeg (pl. L/C) visszafizetésért nyújtott bankgarancia - tendergarancia