หลัก เกณฑ์คู่มือคำขอและวิธีการจัดทำ งบประมาณรายจ่ายประจำปีงบประมาณ พ.ศ. 2552

1. หลักเกณฑ์คู่มือคำขอและวิธีการจัดทำงบประมาณรายจ่ายประจำปีงบประมาณ พ.ศ. 2552 โดย นายภูมิรักษ์ ชมแสงสำนักนโยบายและแผนงบประมาณ วันพุธที่ 26 มีนาคม 2551ณ โรงแรมอะเดรียติค พาเลซ

2. มติคณะรัฐมนตรีเมื่อวันที่ 18 มีนาคม 2551 การจัดทำคำของบประมาณปี 2552 คู่มือคำของบประมาณปี 2552 ประเด็น ยุทธศาสตร์การจัดสรรงบประมาณ สำนักนโยบายและแผนงบประมาณ สำนักงบประมาณ

3. 1 มติคณะรัฐมนตรีเมื่อวันที่ 18 มีนาคม 2551 สำนักนโยบายและแผนงบประมาณ สำนักงบประมาณ

4. คณะรัฐมนตรี แนวนโยบายพื้นฐานแห่งรัฐ นโยบายของรัฐบาล แผนพัฒนาฉบับที่ 10 11-18มี.ค.2551 แผนการบริหารราชการแผ่นดิน พ.ศ. 2551-2554 ยุทธศาสตร์การจัดสรรงบประมาณ การให้บริการสาธารณะ ปัญหาและสภาพการณ์ของประเทศ วาระสำคัญของรัฐบาล จุดเน้น ลำดับความสำคัญทางยุทธศาสตร์และความพร้อมของกระทรวง กระทรวง สำนักนโยบายและแผนงบประมาณ สำนักงบประมาณ

5. กฎหมายสำคัญที่เกี่ยวข้องกับการจัดการงบประมาณกฎหมายสำคัญที่เกี่ยวข้องกับการจัดการงบประมาณ รัฐธรรมนูญ 2550 พ.ร.บ.ระเบียบบริหารราชการแผ่นดิน 2550 เงื่อนไขด้านกฎหมาย เงื่อนไขด้านระยะเวลา เงื่อนไขด้านนโยบาย การจัดทำงบประมาณปี 2552 เงื่อนไขด้านการจัดการ พ.ร.บ.วิธีการงบประมาณ 2502 พรฎ.ว่าด้วยฯกิจการบ้านเมืองที่ดี 2546 สำนักนโยบายและแผนงบประมาณ สำนักงบประมาณ

6. การขยายตัวของอุปสงค์ในประเทศดีขึ้นการขยายตัวของอุปสงค์ในประเทศดีขึ้น • การลงทุนภาคเอกชนมีแนวโน้มฟื้นตัวต่อเนื่องจากปี 2551 • ความเชื่อมั่นในเสถียรภาพและทิศทางนโยบายเศรษฐกิจของประเทศ • อัตราดอกเบี้ยระดับต่ำ • การฟื้นตัวของการใช้จ่ายภาคครัวเรือน • แรงกดดันด้านราคาน้ำมันและต้นทุนวัตถุดิบ • อัตราแลกเปลี่ยนมีแนวโน้มแข็งค่าขึ้น ปัจจัยสำคัญ ภาพรวมแนวโน้มเศรษฐกิจ 2552 สำนักนโยบายและแผนงบประมาณ สำนักงบประมาณ

7. นโยบายงบประมาณ ปี 2552 • นโยบายงบประมาณ • ดำเนินนโยบายงบประมาณขาดดุล โดยคำนึงถึงกรอบความยั่งยืนทางการคลัง • การทบทวนการดำเนินงานที่ไม่ก่อให้เกิดผลลัพธ์ที่ตอบสนองต่อนโยบายของรัฐบาล (Redeploy) • เพิ่มประสิทธิภาพการบริหารจัดการ และการใช้จ่ายงบประมาณภาครัฐ • กำหนดรายจ่ายลงทุนในจำนวนไม่ต่ำกว่าในปีงบประมาณพ.ศ. 2551 • สนับสนุนการขับเคลื่อนยุทธศาสตร์การพัฒนาจังหวัดและกลุ่มจังหวัด • ส่งเสริมการกระจายอำนาจสู่ท้องถิ่น โดยเพิ่มประสิทธิภาพในการจัดเก็บรายได้ขององค์กรปกครองส่วนท้องถิ่น และเร่งรัดการถ่ายโอนภารกิจให้ท้องถิ่น สำนักนโยบายและแผนงบประมาณ สำนักงบประมาณ

8. นโยบาย งปม. 52 งบประมาณขาดดุล จำนวน 249,500 ลบ. วงเงินงบประมาณรายจ่าย จำนวน 1,835,000 ล้านบาท จากปัจจัยทางเศรษฐกิจ และสถานะทางการเงินการคลังของประเทศ วงเงินงบประมาณรายจ่ายประจำปีงบประมาณ พ.ศ. 2552 สำนักนโยบายและแผนงบประมาณ สำนักงบประมาณ

9. โครงสร้างงบประมาณรายจ่าย สำนักนโยบายและแผนงบประมาณ สำนักงบประมาณ

10. วงเงินตามมิติรายจ่าย สำนักนโยบายและแผนงบประมาณ สำนักงบประมาณ

11. ยุทธศาสตร์การจัดสรรฯปี 2552 ยุทธศาสตร์การฟื้นฟูความเชื่อมั่นของประเทศ 1 2 ยุทธศาสตร์การพัฒนาสังคมและคุณภาพชีวิต 3 ยุทธศาสตร์การปรับโครงสร้างเศรษฐกิจให้ขยายตัวอย่างสมดุล 4 ยุทธศาสตร์การบริหารจัดการที่ดิน ทรัพยากรธรรมชาติและสิ่งแวดล้อม ยุทธศาสตร์การพัฒนาวิทยาศาสตร์ เทคโนโลยี และนวัตกรรม 5 ยุทธศาสตร์การต่างประเทศและเศรษฐกิจระหว่างประเทศ 6 ยุทธศาสตร์การรักษาความมั่นคงของรัฐ 7 8 9 รายการค่าดำเนินการภาครัฐ ยุทธศาสตร์การบริหารจัดการที่ดี สำนักงบประมาณ

12. สรุปปฏิทินงบประมาณปี 2552 (ปรับปรุงใหม่ 18 มี.ค.51) 12 มี.ค-3 เม.ย.51 ส่วนราชการ/รัฐวิสาหกิจจัดทำแผนปฏิบัติราชการ 4 ปี/ประจำปี 19 -20 มี.ค 51 รองนายกฯ/รมว. ที่รับผิดชอบมอบนโยบาย กระทรวง ส่วนราชการ และรัฐวิสาหกิจ21 มี.ค.-11 เม.ย.51 ส่วนราชการและรัฐวิสาหกิจจัดทำรายละเอียด คำของบประมาณ และประมาณการรายได้ 11-17 เม.ย.51 รองนายกฯ/รมว. ที่รับผิดชอบพิจารณา รายละเอียดคำของบประมาณและ ส่งสำนักงบประมาณ พร้อม sign-offในระบบ e-budgeting 18 เม.ย.- 12 พ.ค.51 สงป.พิจารณารายละเอียด งปม. 20 พ.ค. 51 ครม. พิจารณาให้ความเห็นชอบรายละเอียด งปม. 25-26 มิ.ย.51 สภาผู้แทนราษฎรพิจารณาร่าง พรบ.วาระที่ 1 คู่มือคำขอฯ เวียนแจ้งส่วนราชการเมื่อ 18 มี.ค.51 สำนักนโยบายและแผนงบประมาณ สำนักงบประมาณ

13. การจัดการงบประมาณปี 2551-2552 • เร่งรัด • มติครม.เมื่อ 15 ม.ค.51 • ปรับแผน(ภายใน 28 มี.ค.51) • ตามมติครม. เมื่อ 18 มี.ค.51 แผนการบริหารราชการแผ่นดิน 2551-2554 สงป.พิจารณาเสนอ(8 เม.ย.51) แผนปฏิบัติราชการประจำปี 2552 ครม.พิจารณาให้ความเห็นชอบการปรับแผน สำนักงบประมาณ

14. 2 การจัดทำคำของบประมาณปี 2552 สำนักนโยบายและแผนงบประมาณ สำนักงบประมาณ

15. เป้าหมายการให้บริการกระทรวงเป้าหมายการให้บริการกระทรวง นโยบายรัฐมนตรี พันธกิจกระทรวง ยุทธศาสตร์กระทรวง จุดเน้น ลำดับความสำคัญทางยุทธศาสตร์และความพร้อมของหน่วยงาน 19-20มี.ค.2551 กระทรวง แผนการบริหารราชการแผ่นดิน แผนการปฏิบัติราชการ 4 ปี (พ.ศ. 2551-2554) ยุทธศาสตร์การจัดสรร แผนการปฏิบัติราชการประจำปี แหล่งเงินทุน หน่วยงาน สำนักนโยบายและแผนงบประมาณ สำนักงบประมาณ

16. นโยบายกระทรวง นโยบายหน่วยงาน หน่วยงาน เป้าหมายการให้บริการกระทรวง นโยบายรัฐมนตรี 24 มี.ค.-3 เม.ย.2551 แผนปฏิบัติราชการประจำปี แหล่งเงินทุน 4-10เม.ย.2551 คำของบประมาณปี 2552 กลยุทธ์ เป้าหมายการให้บริการหน่วยงาน ผลผลิต / โครงการ จุดเน้น ลำดับความสำคัญทางยุทธศาสตร์และความพร้อมของโครงการ กลุ่มเป้าหมายผู้รับบริการ สำนักนโยบายและแผนงบประมาณ สำนักงบประมาณ

17. แผนภูมิการจัดทำคำของบประมาณให้สอดคล้องกับแผนปฏิบัติราชการ 4 ปีและประจำปี แผนการบริหารราชการแผ่นดิน 2551-2554 แผนปฏิบัติราชการ 4 ปี 11 มี.ค.51 12 มี.ค.-3 เม.ย.51 ยุทธศาสตร์การจัดสรรฯ/วงเงินงบประมาณ 2552 แผนปฏิบัติราชการ ประจำปี พ.ศ. 2552 18 มี.ค.51 19-20 มี.ค.51 รมต.มอบนโยบาย Past Performance 4-10 เม.ย.51 ส่วนราชการจัดทำรายละเอียดคำขอ(e-budgeting) Pin Point 11-16 เม.ย.51 รัฐมนตรีพิจารณาให้ความเห็นชอบ Priority Potentiality 17 เม.ย.51 ลงนามคำขอ ส่งสำนักงบประมาณ Phasing สำนักนโยบายและแผนงบประมาณ สำนักงบประมาณ

18. แนวทางการดำเนินการของหน่วยงานและสำนักงบประมาณแนวทางการดำเนินการของหน่วยงานและสำนักงบประมาณ สำนักนโยบายและแผนงบประมาณ สำนักงบประมาณ

19. แนวทางการดำเนินการของหน่วยงานและสำนักงบประมาณแนวทางการดำเนินการของหน่วยงานและสำนักงบประมาณ • ขั้นตอนที่ 3-4 อาจดำเนินการควบคู่กันไปโดยนำข้อมูลในขั้นตอนที่ 2 มาประกอบการพิจารณา สำนักนโยบายและแผนงบประมาณ สำนักงบประมาณ

20. 3 คู่มือคำของบประมาณปี 2552 สำนักนโยบายและแผนงบประมาณ สำนักงบประมาณ

21. วัตถุประสงค์ของคำของบประมาณวัตถุประสงค์ของคำของบประมาณ • มีข้อมูลและสาระสำคัญที่เหมาะสม ครบถ้วน สำหรับการวิเคราะห์จัดสรรงบประมาณให้กับส่วนราชการ รัฐวิสาหกิจ และหน่วยงานอื่นของรัฐ • มีข้อมูลเพียงพอสำหรับจัดทำเอกสารประกอบร่างพระราชบัญญัติงบประมาณรายจ่ายฯ และแบบรายงานต่าง ๆ ตามบทบัญญัติของรัฐธรรมนูญฯ 2550 และกฎหมายอื่นที่เกี่ยวข้อง

22. วัตถุประสงค์ของคำของบประมาณ(ต่อ)วัตถุประสงค์ของคำของบประมาณ(ต่อ) • มีข้อมูลเพียงพอสำหรับเตรียมการชี้แจงฝ่ายบริหาร ฝ่ายนิติบัญญัติและผู้ที่เกี่ยวข้อง • สามารถใช้ระบบอิเล็กทรอนิกส์ในการประมวลผลข้อมูล เพื่อความสะดวกและไม่เป็นภาระกับส่วนราชการฯ ในการจัดทำงบประมาณ

23. 1. บทบัญญัติของรัฐธรรมนูญแห่งราชอาณาจักรไทย พ.ศ. 2550

24. 1. บทบัญญัติของรัฐธรรมนูญแห่งราชอาณาจักรไทย พ.ศ. 2550

25. 2. มติคณะรัฐมนตรี

26. รายงานสรุปภาวะของประเทศรายงานสรุปภาวะของประเทศ • รายงานสรุปผลการปฏิบัติงาน คำแถลงนโยบายของคณะรัฐมนตรีต่อรัฐสภา • Thailand Milestone(Benchmarking) • Vision 2010/2020 แผนการบริหารราชการแผ่นดิน (พ.ศ.2551 – 2554) ประมาณการการคลัง(รายรับ/รายจ่าย)ล่วงหน้าMedium-term Fiscal Forward Estimation ยุทธศาสตร์รัฐบาล แผนปฏิบัติราชการ 4 ปี กระทรวง/กรม กลุ่มจังหวัดจังหวัด แผนปฏิบัติราชการ ประจำปี งบประมาณรายจ่ายประจำปี ที่มา : กพร.

27. แผนการบริหารราชการแผ่นดินแผนการบริหารราชการแผ่นดิน ยุทธศาสตร์จัดสรรงบประมาณ นโยบาย ที่... ยุทธศาสตร์ ที่... ประเด็นนโยบาย แผนงาน ชาติ (รัฐบาล) นโยบายการจัดสรร งปม. เป้าหมายเชิงนโยบาย เป้าหมายเชิงยุทธศาสตร์ กลยุทธ์/วิธีการ เป้าหมายการให้บริการกระทรวง ยุทธศาสตร์กระทรวง กระทรวง แผนปฏิบัติราชการ 4 ปี และประจำปี เป้าหมายการให้บริการหน่วยงาน กลยุทธ์หน่วยงาน หน่วยงาน แผนปฏิบัติราชการ 4 ปี และประจำปี ผลผลิต/โครงการ กองทุน/เงินทุน กิจกรรม งบประมาณ MTEF (1+3ปี)

28. แผนภูมิ โครงสร้างงบประมาณตามยุทธศาสตร์ ยุทธศาสตร์การจัดสรรงบประมาณประจำปีฯ ยุทธศาสตร์การจัดสรร ระดับชาติ วัตถุประสงค์ แผนงาน ตัวชี้วัด ค่าเป้าหมาย เป้าประสงค์เชิงยุทธศาสตร์ แนวทางการจัดสรรฯ ระดับกระทรวง ตัวชี้วัด เป้าหมายการให้บริการกระทรวง ยุทธศาสตร์ ค่าเป้าหมาย ตัวชี้วัด เป้าหมายการให้บริการหน่วยงาน กลยุทธ์หน่วยงาน ค่าเป้าหมาย ตัวชี้วัด ผลผลิต/โครงการ/กองทุนฯ/งบกลาง วัตถุประสงค์ ค่าเป้าหมาย กิจกรรมหลัก % กิจกรรมย่อย กิจกรรมรอง/สนับสนุน ระดับหน่วยงาน หนึ่งต่อหลาย งบรายจ่าย รายการ หลายต่อหลาย งบประมาณ

29. สรุปขั้นตอนการจัดทำคำขอสรุปขั้นตอนการจัดทำคำขอ จัดทำข้อมูลสำคัญ วิสัยทัศน์ พันธกิจ เป้าหมายการให้บริการ ยุทธศาสตร์/กลยุทธ์ ผลผลิต/โครงการ และกิจกรรม เชื่อมโยงข้อมูล จากเป้าประสงค์เชิงยุทธศาสตร์ เชื่อมโยงสู่กระทรวง และ ถ่ายทอดสู่หน่วยงานตามลำดับ จัดทำรายละเอียด ผลผลิต/โครงการ กิจกรรม งบรายจ่าย รายการ และงบประมาณที่ใช้

41. คำนิยามที่สำคัญ กิจกรรม กิจกรรมหลักหมายถึง กิจกรรมในการจัดทำและส่งมอบผลผลิต/โครงการโดยตรงแก่ผู้รับบริการภายนอก(โดยหน่วยงานสามารถกำหนดให้มี กิจกรรมย่อย หรือ ข้อย่อยของกิจกรรมหลัก หรือโครงการ (ย่อย) ตามแผนปฏิบัติราชการของส่วนราชการ ซึ่งถือเป็นค่าใช้จ่ายทางตรงของกิจกรรมหลักได้) กิจกรรมรองหมายถึง กิจกรรมในการจัดทำและส่งมอบผลผลิต/บริการระหว่างหน่วยงานภายในองค์กร เพื่อสนับสนุนให้การดำเนินกิจกรรมหลักมีประสิทธิภาพทั้งนี้ ควรระบุกิจกรรมตามหน่วยงานรองที่ทำหน้าที่โดยตรง กิจกรรมสนับสนุนหมายถึง กิจกรรมการอำนวยการภายในองค์กรให้สามารถจัดทำและส่งมอบผลผลิตแก่ผู้รับบริการภายนอก ทั้งนี้ควรระบุกิจกรรมตามหน่วยงานสนับสนุนที่ทำหน้าที่สนับสนุนโดยอ้อม

42. หมายถึง งานที่จำเป็นต้องดำเนินการตามหน้าที่ความรับผิดชอบที่เป็นไปตามกฎหมาย ระเบียบ และข้อกำหนดต่าง ๆ ประกอบด้วย คำนิยามที่สำคัญ ภารกิจ ภารกิจพื้นฐาน หมายถึง หน้าที่ความรับผิดชอบที่ต้องดำเนินการเป็นปกติประจำตามกฎหมายหรือระเบียบ ซึ่งมีลักษณะงานและปริมาณงานที่ชัดเจนต่อเนื่องภารกิจยุทธศาสตร์ หมายถึง หน้าที่ความรับผิดชอบที่การดำเนินงานได้รับมอบหมายในเชิงนโยบาย ซึ่งอาจเป็นภารกิจพื้นฐานที่ต้องการผลักดันหรือเห็นความสำคัญในช่วงระยะเวลาหนึ่งก็ได้

43. ประเด็นสำคัญของคู่มือการจัดทำคำของบประมาณฯประเด็นสำคัญของคู่มือการจัดทำคำของบประมาณฯ • ใช้ระบบคำของบประมาณอิเล็กทรอนิกส์ • พิจารณางบประมาณภายใต้ระบบงบประมาณแบบมุ่งเน้นผลงานตามมิติยุทธศาสตร์ที่สอดรับกับแผนบริหารราชการแผ่นดิน มิติงานตามกระทรวง และหน่วยงายและมิติงานตามยุทธศาสตร์พื้นที่ • คิดค่าใช้จ่ายกระจายตามกิจกรรม/ผลผลิต • ทบทวนผลผลิต ถ้ามีผลผลิตใหม่ ส่วนราชการต้องขอทำความตกลงกับสำนักงบประมาณเพื่อขอรหัสผลผลิตใหม่ก่อนการจัดทำคำขอ

44. ประเด็นสำคัญของคู่มือการจัดทำคำของบประมาณฯ (ต่อ) • การจำแนกรายจ่ายให้ถือปฏิบัติตามหนังสือสำนักงบประมาณด่วนที่สุด ที่นร 0702/ว51 ลงวันที่ 20 มกราคม 2548 • ส่วนราชการที่มีเงินนอกงบประมาณที่ไม่ได้นำส่งคลัง ขอให้จัดส่งงบดุล เพื่อประกอบการพิจารณา • ส่วนราชการจะต้องทำการบันทึกคำขอตั้งงบประมาณในระบบอิเล็กทรอนิกส์ให้ครบถ้วนและส่งให้ตรงตามกำหนด คือภายในวันที่ 17 เมษายน 2551

45. Bureau of The Budget :www.bb.go.th ขอขอบคุณ

46. 4 ยุทธศาสตร์การจัดสรรงบประมาณปี 2552 • เป็นนโยบายของรัฐบาลที่ใช้งบประมาณ • เป้าหมาย/ตัวชี้วัด เป็นไปตามแผนการบริหาร ราชการแผ่นดิน 2551-2554 สำนักนโยบายและแผนงบประมาณ สำนักงบประมาณ

47. หลักการ ปรัชญาเศรษฐกิจพอเพียง นโยบายของรัฐบาลและแผนการบริหารราชการแผ่นดินพ.ศ.2551-2554 แนวนโยบายพื้นฐานแห่งรัฐและแผนพัฒนาฯฉบับที่ 10 ยุทธศาสตร์การจัดสรรฯปี 2552 8ยุทธศาสตร์ 1 รายการ สภาพการณ์ทางเศรษฐกิจและสังคม การวางแผนและบริหารโครงการ ความเสี่ยงตามหลักธรรมาภิบาล PART สำนักนโยบายและแผนงบประมาณ สำนักงบประมาณ

48. สภาพปัญหา รองนายกรัฐมนตรีทุกท่าน 1 • การเผชิญวิกฤตการณ์ต่าง ๆ เช่น ความไม่สงบในจังหวัดชายแดนภาคใต้ วิกฤตโลกร้อน เป็นต้น • ปัญหาหนี้ด้อยคุณภาพของอสังหาริมทรัพย์ และราคาน้ำมันดิบมีแนวโน้มเพิ่มขึ้น • สร้างความปรองดองสมานฉันท์ • แก้ปัญหาความไม่สงบในจังหวัดชายแดนภาคใต้ • ป้องกันปราบปรามยาเสพติด • สร้างความเชื่อมั่นให้แก่นักลงทุน • ฟื้นฟูให้เศรษฐกิจมีความเข้มแข็ง • ลดรายจ่าย และเพิ่มรายได้ • แก้ไขปัญหาความยากจน • แก้ไขปัญหาสิ่งแวดล้อมที่มีความสำคัญเร่งด่วน เป้าหมายสำคัญ ยุทธศาสตร์การฟื้นฟูความเชื่อมั่นของประเทศ เริ่มปี 2551 ต่อเนื่องปี 2552 สำนักประมาณ

49. สภาพปัญหา เป้าหมายสำคัญ รองฯสมชาย /มิ่งขวัญ / สุรพงษ์ / สมชาย 2 • การปรับตัวเข้าสู่สังคมฐานความรู้/โครงสร้างประชากรที่เข้าสู่ยุคผู้สูงอายุ • ประชาชนขาดหลักประกันขั้นพื้นฐานของบริการสาธารณะ • การพัฒนาสุขภาพของประชาชน • การส่งเสริมคุณธรรมและพัฒนาคุณภาพชีวิต • การสร้างสังคมแห่งการเรียนรู้ตลอดชีวิตและสภาพแวดล้อมที่เหมาะสม • สร้างหลักประกันความมั่นคงและศักดิ์ศรีความเป็นมนุษย์ • การจัดสวัสดิการทางสังคม ยุทธศาสตร์การพัฒนาสังคมและคุณภาพชีวิต สำนักนโยบายและแผนงบประมาณ สำนักงบประมาณ

50. สภาพปัญหา เป้าหมายสำคัญ รองฯสมชาย /มิ่งขวัญ / สหัส/ สนั่น / สุวิทย์ 3 • ข้อจำกัดของขีดความสามารถในการแข่งขัน • โครงสร้างเศรษฐกิจของประเทศ ยังไม่มีเสถียรภาพ ขาดการขยายตัวอย่างต่อเนื่อง ยุทธศาสตร์การปรับโครงสร้างเศรษฐกิจให้ขยายตัวอย่างสมดุล • เพิ่มขีดความสามารถในการแข่งขัน • ปรับโครงสร้างเศรษฐกิจไปสู่การเพิ่มมูลค่า • การพัฒนาพลังงานและโครงข่ายสารสนเทศและการสื่อสาร • การพัฒนาโครงสร้างพื้นฐาน สำนักนโยบายและแผนงบประมาณ สำนักงบประมาณ