ประมวลภาพ โครงการติดตามประเมินผล การปฏิบัติงานของผู้ตรวจสอบภายในจังหวัด ระยะที่ 2 ประจำปีงบประมาณ พ.ศ. 2553 กลุ่มที

1. ประมวลภาพ โครงการติดตามประเมินผล การปฏิบัติงานของผู้ตรวจสอบภายในจังหวัด ระยะที่ 2 ประจำปีงบประมาณ พ.ศ. 2553 กลุ่มที่ 9 จังหวัดมหาสารคาม

2. จังหวัดที่เข้าร่วมประชุมจังหวัดที่เข้าร่วมประชุม ในกลุ่มที่ 9 ร้อยเอ็ด ขอนแก่น มหาสารคาม กาฬสินธุ์

3. ข้อหารือ การตรวจสอบสำนักงานจังหวัด ประจำปีงบประมาณ พ.ศ. 2552-2553 การปฏิบัติงานของ ผู้ตรวจสอบภายในตามตัวชี้วัดรายบุคคล และตัวชี้วัดของกรมบัญชีกลาง การตรวจสอบโครงการ ตามแผนการปฏิบัติการ ไทยเข้มแข็ง

4. การตรวจสอบการดำเนินงานการตรวจสอบการดำเนินงาน โครงการ พัฒนาแหล่งน้ำและระบบกระจายน้ำในโครงการพัฒนาฟาร์มตัวอย่างบ้านกำพี้ อ.บรบือ จ.มหาสารคาม (โครงการอันเนื่องมาจากพระราชดำริ) วัตถุประสงค์โครงการ - เพื่อจัดหาน้ำจากแหล่งน้ำเพื่อเป็นน้ำต้นทุนใช้ในฟาร์มได้อย่างเพียงพอและถาวรสามารถขยายผลได้ในอนาคต - ระบบกระจายน้ำในบริเวณฟาร์มตัวอย่างสามารถส่งน้ำได้ทั่วถึง ประหยัดและเกิดประโยชน์สูงสุด เป้าหมายการดำเนินการ 1. ก่อสร้างโรงสูบน้ำ และติดตั้งเครื่องสูบน้ำในแหล่งน้ำหน้าฝายบ้านคำพี้ เพื่อสูบน้ำไปยังพื้นที่โครงการฟาร์มตัวอย่าง 2. ก่อสร้างระบบท่อส่งน้ำระยะทางประมาณ 700 เมตร นำน้ำจากโรงสูบน้ำเข้าพื้นที่โครงการฟาร์มตัวอย่าง 3. ก่อสร้างคลองส่งน้ำดาดคอนกรีตกระจายน้ำในพื้นที่โครงการฟาร์มตัวอย่าง และส่งน้ำลงสู่หนองน้ำในพื้นที่ เพื่อเป็นที่รวบรวมน้ำที่ใช้ในโครงการความประจุประมาณ 90,000 ลบ.ม. ให้มีน้ำใช้ได้ตลอดปี งบประมาณ 2,400,000.- บาท หน่วยดำเนินการ โครงการชลประทานมหาสารคาม สำนักชลประทานที่ 6 กรมชลประทาน ระยะเวลาดำเนินการ เมษายน – กันยายน 2552

5. เข้าพบท่านผู้ว่าราชการจังหวัด เพื่อแจ้งถึงวัตถุประสงค์ในการเดินทาง มาเพื่อประเมินผลผู้ตรวจสอบภายในจังหวัด

7. หัวหน้าหน่วยตรวจสอบภายในแต่ละจังหวัดสรุปผลการปฏิบัติงานประจำหัวหน้าหน่วยตรวจสอบภายในแต่ละจังหวัดสรุปผลการปฏิบัติงานประจำ ปีงบประมาณ 2553 (รวมถึงผลการตรวจสอบสำนักงานจังหวัด) ช่วยกันตั้งประเด็นการตรวจสอบพร้อมทั้งร่วมกันออกแบบสัมภาษณ์กลุ่มเป้าหมาย ที่จะไปลงพื้นที่ในวันถัดไป

9. เจ้าหน้าที่ของโครงการชลประทานมหาสารคามเจ้าหน้าที่ของโครงการชลประทานมหาสารคาม ที่เป็นเจ้าของโครงการ นำเสนอรายละเอียดโครงการที่จะตรวจสอบดำเนินงาน ร่วมสังเกตการณ์ในพื้นที่ตั้งโครงการ

12. ผู้ตรวจสอบภายในจังหวัด ช่วยกันสัมภาษณ์เจ้าหน้าที่ที่ เกี่ยวข้องกับการดำเนินงาน ในพื้นที่ตั้งโครงการ (เจ้าหน้าที่โครงการชลประทานมหาสารคาม และเจ้าหน้าที่โครงการพระราชดำริฯ) ช่วยกันสรุปประเด็นข้อตรวจพบ เพื่อหาสาเหตุ ผลกระทบ และนำเสนอข้อเสนอแนะ

14. ประเด็นการตรวจสอบที่ตั้งไว้ประเด็นการตรวจสอบที่ตั้งไว้ ประเด็นที่ 1 ตรวจสอบผลการดำเนินงานของโครงการว่าระบบส่งน้ำและระบบกระจายน้ำ สามารถใช้ประโยชน์ได้อย่างมีประสิทธิภาพ และคุ้มค่าเพียงใด

15. หน่วยตรวจสอบภายในจังหวัดมหาสารคามหน่วยตรวจสอบภายในจังหวัดมหาสารคาม ร่างประเด็นข้อตรวจพบ 1. หลักเกณฑ์ (Criteria) - เมื่อดำเนินการแล้วเสร็จสามารถใช้ประโยชน์ได้ตามวัตถุประสงค์

16. ร่างประเด็นข้อตรวจพบ หน่วยตรวจสอบภายในจังหวัดมหาสารคาม 2. สิ่งที่เป็นอยู่ (Condition) 1. ดำเนินการเสร็จตามโครงการแต่ยังไม่ได้นำมาใช้ประโยชน์ เนื่องจากไม่มีปริมาณน้ำเพียงพอกับกำลังของเครื่องสูบน้ำ 2. ยังขาดหน่วยงานผู้ที่จะรับผิดชอบเรื่องค่าใช้จ่ายต่างๆ เช่น ค่าไฟฟ้าในการดำเนินการสูบน้ำ ค่าบำรุงรักษาเครื่องสูบน้ำ (ให้นำข้อมูลจากการที่ได้ไปสัมภาษณ์ส่วนต่างๆ และการตรวจสอบเอกสาร โดยเฉพาะค่าน้ำมันเชื้อเพลิงซื้อวันเดียว 2 บิล เกินหนึ่งแสนบาทจะต้องสอบราคา ค่าวัสดุสำนักงาน ค่าจ้างแรงงานไม่มีความสัมพันธ์กันกับแผนปฏิบัติงาน สัญญาจ้าง ประกาศของกระทรวงแรงงานเรื่องค่าจ้างขั้นต่ำของจังหวัดมหาสารคาม ควรระบุเป็นจำนวนเงินที่สูญเสียไปสรุปค่าใช้จ่ายงบประมาณเปรียบเทียบให้ชัดเจนมาลงในส่วนนี้ )

17. ร่างประเด็นข้อตรวจพบ หน่วยตรวจสอบภายในจังหวัดมหาสารคาม 3. ผลกระทบ (Effect) 1. เนื่องจากการจัดซื้อเครื่องสูบน้ำมีขนาดใหญ่ ทำให้เกิดการใช้จ่ายงบประมาณเกินความจำเป็น 2. โครงการฟาร์มตัวอย่างฯ ยังไม่ได้มีการใช้ประโยชน์จากการติดตั้งเครื่อง สูบน้ำและระบบกระจายน้ำแต่อย่างใด

18. ร่างประเด็นข้อตรวจพบ หน่วยตรวจสอบภายในจังหวัดมหาสารคาม 4. สาเหตุ(Cause) 1. ไม่มีการสำรวจข้อมูลเบื้องต้นเกี่ยวกับแหล่งน้ำต้นทุนว่ามีปริมาณน้ำเพียงพอหรือไม่ก่อนเสนอโครงการ 2. หน่วยงานผู้รับผิดชอบโครงการไม่ได้วิเคราะห์ถึงความเป็นไปได้

19. ร่างประเด็นข้อตรวจพบ หน่วยตรวจสอบภายในจังหวัดมหาสารคาม 5. ข้อเสนอแนะ (Recommentation) 1. ในการเสนอโครงการควรมีการแต่งตั้งคณะกรรมการกลั่นกรองโครงการ ก่อนที่จะอนุมัติ 2. ให้กำหนดผู้รับผิดชอบหลังการดำเนินการโครงการแล้วเสร็จ 3. ควรที่จะมีการขุดลอกลำน้ำเสียวเพื่อจะได้เก็บกักน้ำได้ในปริมาณมากขึ้น 4. ให้มีการติดตามประเมินผลโครงการอย่างต่อเนื่อง

20. ประเด็นการตรวจสอบที่ตั้งไว้ประเด็นการตรวจสอบที่ตั้งไว้ ประเด็นที่ 2 ระบบส่งน้ำและระบบกระจายน้ำสามารถสร้างน้ำต้นทุนเพื่อสนับสนุน กิจกรรมการเกษตรต่าง ๆ เพื่อเป็นแหล่งให้เกษตรกรได้ศึกษาในโครงการฟาร์มตัวอย่างบ้านกำพี้ได้อย่างมีประสิทธิภาพเพียงใด

21. หน่วยตรวจสอบภายในจังหวัดมหาสารคามหน่วยตรวจสอบภายในจังหวัดมหาสารคาม ร่างประเด็นข้อตรวจพบ 1. หลักเกณฑ์ (Criteria) - ระบบส่งน้ำและระบบกระจายน้ำสามารถสร้างน้ำต้นทุนได้อย่างมีประสิทธิภาพ

22. ร่างประเด็นข้อตรวจพบ หน่วยตรวจสอบภายในจังหวัดมหาสารคาม 2. สิ่งที่เป็นอยู่ (Condition) จากการสังเกตการณ์โครงการฟาร์ม่ตัวอย่างฯ ยังไม่มีการใช้ประโยชน์จากระบบ การส่งน้ำและกระจายน้ำจึงไม่สามารถวัดได้

23. ร่างประเด็นข้อตรวจพบ หน่วยตรวจสอบภายในจังหวัดมหาสารคาม 3. ผลกระทบ (Effect) - ยังไม่สามารถสร้างน้ำต้นทุนเพื่อสนับสนุนกิจกรรมการเกษตรต่าง ๆ เพื่อเป็นแหล่งให้เกษตรกรได้ศึกษาในโครงการฟาร์มตัวอย่างบ้านกำพี้ได้อย่างมีประสิทธิภาพ

24. ร่างประเด็นข้อตรวจพบ หน่วยตรวจสอบภายในจังหวัดมหาสารคาม 4. สาเหตุ(Cause) - เนื่องจากยังขาดหน่วยงานผู้ที่จะรับผิดชอบเรื่องค่าใช้จ่าย ๆ เช่น ค่าไฟฟ้าในการดำเนินการสูบน้ำ ค่าบำรุงรักษาเครื่องสูบน้ำ

25. ร่างประเด็นข้อตรวจพบ หน่วยตรวจสอบภายในจังหวัดมหาสารคาม 5. ข้อเสนอแนะ (Recommentation) 1. ให้กำหนดผู้รับผิดชอบหลังการดำเนินงานโครงการแล้วเสร็จอย่างต่อเนื่อง 2. ควรที่จะมีการขุดลอกลำน้ำเสียวเพื่อจะได้เก็บกักน้ำได้ในปริมาณมากขึ้น 3. ให้ผู้เสนอโครงการสอบถามความต้องการที่แท้จริงของผู้ใช้ประโยชน์ ชี้แจงรายละเอียดประโยชน์ที่จะได้รับกับสิ่งที่ต้องรับผิดชอบหลังโครงการแล้วเสร็จ เช่น ค่าใช้จ่ายในการบำรุงรักษา ค่าไฟฟ้า