Kindlustusjärelevalve

1. Kindlustusjärelevalve

2. Regulatsioonid • Kindlustustegevus reguleeritud alates 1992. aastast Kindlustusseadusega • Viimane Kindlustustegevuse seaduse (al 2000) versioon kehtiv alates 01.01.2005 • Kindlustusjärelevalve tegutseb alates 1993.a

3. Riigi huvid • Kindlustustegevuses esinevate ebakõlade vähendamine ja kõrvaldamine • Kindlustusvõtjate huvide kaitse. • Kindlustussüsteemi stabiilse funktsioneerimise tagamine. • Kindlustuse kasutamine üldiste majanduspoliitiliste eesmärkide saavutamisel

4. Teooriad • Ohuteooria • Politseiteooria • Kaitseteooria

5. Kindlustustegevuse seaduse regulatsioon • Varasemalt: kontrolli eesmärk on kindlustusvõtjate ja kindlustatute huvide kaitse, • Praegu: järelevalve eesmärk on tagada kõigi kindlustusandjate ja vahendajate asutamise, tegevuse ja lõpetamise vastavus seadustele ja teistele õigusaktidele, pidades iseäranis silmas kindlustusvõtjate, kindlustatute ning soodustatud isikute huvide ja õiguste kaitset.

6. Kindlustusvõtja huvid • Saada võimalikult suurt kindlustushüvitist • Maksta võimalikult madalat kindlustusmakset • Teab vähe • Kaitsetu

7. Kindlustusandja huvid • Maksta välja võimalikult vähe kindlustushüvitisi • Küsida võimalikult kõrget kindlustusmakset • Teadmised • Oskus ennast kaitsta

8. Regulatsiooni võimalused • Eneseregulatsioon – Liidud, kutseühingud • Riiklik regulatsioon – riiklik järelevalveasutus • Kombineeritud – riik ja ühiskondlikud org.-d teevad koostööd

9. Põhimõtted • Reguleeritakse nende tegevust keda on vähem • Reguleeritakse nende tegevust, kes on jõupositsioonil • Reguleeritakse niivõrd kui see on vajalik nõrgema poole huvide kaitseks – eraklientuur on paremini kaitstud kui äriettevõtted

10. Kindlustustegevuse seadus • Reguleerib kindlustustegevust ja kindlustusvahendust ja nende järelevalvet • Kindlustustegevuse liigid • Kindlustusega tegelemise normid • Kindlustusjärelevalve õigused ja kohustused ja muud normid • Sanktsioonid • Haakuvate seaduste muutmine

11. Normid kindlustusandjale • Kindlustusega tohib tegeleda ainult tegevusloa olemasolul • Otsus tegevusloa andmise kohta tehakse 3 kuu jooksul • Finantsinspektsioon annab tegevusloa kui taotleja esitatud andmed ja dokumendid on nõuetekohased ning esitatu põhjal saa veenduda, et kindlustustegevuseks on piisavad vahendid ja organisatsiooniline suutlikkus ning kindlustusvõtjate, kindlustatute ja soodustatud isikute huvid on piisavalt kaitstud

12. Mida ja kuidas kindlustusandja peab tegema, omama, jälgima? • Kindlustustegevuse seadus • Kindlustusandja või äriühingust kindlustusagendi ärinimes peab sisalduma sõna «kindlustus». • Eestis asutatud äriühingule annab tegevusloa Finantsinspektsioon. Finantsinspektsioonilt tegevusloa saanud kindlustusandja asukoht peab olema Eestis.

13. ...järg • Kindlustusandja ei või üheaegselt tegeleda elu- ja kahjukindlustusega, välja arvatud käesoleva paragrahvi lõikes 6 sätestatud juhul. • § 18. Tegevusloa taotlemine • § 20. Tegevuskava • Tegevusluba antakse, kui esitatud andmed ja dokumendid on nõuetekohased ning esitatu põhjal saab veenduda, et tegevusloa taotlejal on kindlustustegevuseks piisavad vahendid ja organisatsiooniline suutlikkus ning kindlustusvõtjate, kindlustatute ja soodustatud isikute huvid on piisavalt kaitstud.

14. Kindlustusandjate tegevus välisriigis • Vastava kindlustusliigi tegevusloa olemasolul • Asutades filiaali • Püsiv tegevus lepinguriigis • või tegeledes piiriülese kindlustustegevusega • Kui kindlustatav risk (objekti omaniku elu- või asukoht) asub lepinguriigis

15. Kindlustusandjate tegevus välisriigis: filiaal • Luba FI-lt, tõendades filiaali asutamist, asukohta, organisatsioon ja tegevuse eest vastutav filiaali juhataja • FI edastab andmed välisriigi järelevalveasutusele • 2 kuine tähtaeg eitava vastuse saamiseks

16. Kindlustusandjate tegevus välisriigis: piiriülene kindlustustegevus • Luba FI-lt, kirjeldades piirülest tegevust ja nimetades esindaja • FI edastab 1 kuu jooksul andmed välisriigi järelevalveasutusele • Tegutsema võib hakata peale edastamisotsusest teadasaamist

17. Välisriigi kindlustusandja Eestis • Lepinguriigi kindlustusandja • Filiaal • Piiriülene kindlustustegevus • Kolmanda riigi kindlustusandja • Filiaali asutamise luba FI-lt

18. Eestis tegevusloa saanud kindlustusandjad • Aktsiaseltsid • Usaldusväärne vähemalt kaheliikmeline juhatus • Piirangud huvide konflikti vältimiseks (§ 51) • Vastutav aktuaar

19. Kindlustusandja juhtimine • juhiks ei või olla tema sisekontrolli töötaja, audiitor või pankrotivõlgniku juhatuse või nõukogu liige. • juht ega töötaja ei või olla teise kindlustusandja, krediidiasutuse, e-raha asutuse, fondivalitseja või investeerimisühingu juhatuse või nõukogu liige ega töötaja, välja arvatud selle kindlustusandjaga samasse konsolideerimisgruppi kuuluva ettevõtja juhatuse või nõukogu liige.

20. Kindlustusaktsiaseltsid • Erisused võrreldes teistega • Aktsiakapitali miinimumnormid (§ 56) • Kolm miljonit eurot • Kaks miljonit eurot • Kohustus teatada FI-le olulise osaluse omandamise kavatsusest • Aktsiakapitali võib vähendada ainult kahjumi katmiseks

21. Konfidentsiaalsus • Kindlustusandja juhid, töötajad ning nende volitusel või korraldusel tegutsevad isikud on kohustatud nii töötamise või tegutsemise ajal kui ka pärast seda tähtajatult hoidma saladuses kõiki andmeid, mis on neile teatavaks saanud ja mis puudutavad kindlustusvõtja, kindlustatu või soodustatud isiku majanduslikku ja tervislikku seisundit, isikuandmeid ning äri- või ametisaladusi, kui seadusega ei ole ette nähtud teisiti.

22. Omavahendid – miks neid mõõdetakse? • + Aktsiakapital ja selle ülekurss • + Reservid eelmiste aastate kasumist • + Jaotamata kasum • - immateriaalne põhivara • - Eelmiste aastate ja jooksva aasta kahjum • - Tagasiostetud omaaktsiad • - Garantiid ja bilansivälised kohustused • +1/4 allutatud laenudest

23. Maksejõulisuse normatiiv • aitab pidurdada ettevõtte “metsikut” laiendamist ilma ärikvaliteedi tõusuta • näitab juhile, milline tegevusmaht olemasolevate finantsvõimaluste juures on optimaalne.

24. Maksejõulisuse normatiiv • Seltsi sissetulekute ja vastutuse suurus või väljamaksete ning riskikapitali suurus • Vastavalt EL riikide kokkuleppele, saadakse solventsusmarginaal lähtudes järgmisest kalkulatsioonist: • kahjukindlustuses: 16% - 18% brutopreemiatest või • 0,23 kolme aasta keskmisest hüvituste summast • Elukindlustuses: 0,04 matemaatilistest eraldistest + 0,003 kogu riskikapitalist

25. Omavahendid • Omavahendite summa ei tohi olla alla aktsiakapitali normi ja omavahendite normatiivi • KUI, siis • Võib võtta tegevusloa • Saneerida kolme kuu jooksul

26. Erireziim • Sarnasused pangamoratooriumiga • Kuni kuueks kuuks • Erireziimihaldur • Keelatud: uute lepingute sõlmimine, olemasolevate pikendamine, muutmine ja hüvitiste väljamaksmine

27. Ühinemine teise kindlustussseltsiga • Järelevalve luba • Ühendatava tegevusluba lõpeb • Uue äriühingu asutamisel vajab ka uut tegevusluba • Kindlustusvõtjaid informeeritakse • Keelatud on: lihtne ümberkujundamine ja seltsi jagunemine

28. Kindlustusportfelli üleandmine • Osaline või täielik • Vabatahtlikult või kohustuslikus korras • Üleantud lepingu võib kindlustusvõtja lõpetada kolme kuu jooksul peale üleandmislepingu sõlmimist

29. Kindlustusseltsi lõpetamine • Kindlustusjärelevalve loal • Lõpeb tegevusluba • Kindlustusportfell antakse üle ja kohustused täidetakse • Sundlõpetamiseks kolmeliikmeline komisjon

30. Kindlustusseltsi pankrot • Pankrotimenetluse saab algatada FI või likvideerimiskomisjoni ettepaneku alusel • Kindlustusvõtjate nõuded rahuldatakse eelisjärjekorras: kindlustustehniliste eraldiste arvel tehtud investeeringud

31. Finantsjärelevalve • Finantsinspektsioon (al 2002) • FI kodulehekülg • Kapitali ja teenusejärelevalve • Krediidiasutused • Investeerimisühingud • Avalikud börsiettevõtted • Kindlustusseltsid • kindlustusvahendajad

32. Kapitalijärelevalve • Finantsturule sisenemise tingimused • Kapitali adekvaatsus, finantsstabiilsus ja jätkusuutlikkus • Äriplaanide järgimine, piisavad reservid ja kontrollitud investeeringud • Maksejõulisus

33. Teenusejärelevalve • Klientidele finantsteenuste osutamise reeglid pangad, kindlustusandjad, investeerimisasutused • Väärtpaberituruga seonduv

34. Kindlustusjärelevalve • Tegutsev alates 1992. aastast • Kindlustustegevuse seaduse alusel • Alates 2002.aastast ühtse Finantsinspektsiooni koosseisus • Alates 2005. a – järelevalveobjektid on omavahel tihedamalt seotud ja konsolideeritud

35. Põhimõtted • Preventiivne kontroll • Enne tegevusloa saamist • Enne äritegevuse laiendamist • Tegutsemisaegne kontroll • Äriplaanide täitmine ja finantsseisund • Kindlustusvõtjate huvide tagamine ja lepinguiste kohustuste täitmine • Tegutsemise lõpetamine, sanktsioonid

36. Mida FI teeb? • Tegevusload, nõusolekud, load või kooskõlastused: andmine või kehtetuks tunnistamine • Kontrollib osaluste omandamise, suurendamise ja vähendamisega seonduvat • Eesmärk : tagada äriühingu usaldusväärsus, sõltumatus • Kontrollib ja toimetab registreerimisi ja nimekirjadesse kandmisi • Eesmärk: tagada äriühingu kohta avaliku ja usaldusväärse info kättesaadavus, • tagada, et turul tegutsejad oleksid arvel ja kontrollitavad

37. Mida FI teeb? • Jälgib , et äriühingud tegutseksid vastavalt õigusaktides kehtestatule ja kasutab • Ettekirjutusi ja muid haldussunnivahendeid • Erakorralisi kontrolle või ekspertiise • Erireziimi kehtestamist • Pankrotiavalduse esitamist

38. Mida FI teeb? • Kontrollib tegevuskava järgimist, , raamatupidamist, sisekontrolli • Maksejõulisust, tehnilisi eraldisi, investeeringuid • jne

39. Sanktsioonid (§199) • Omavahendite nõuete rikkumine • Teabe esitamata jätmine – klient ja FI • Olulise osaluse omandamise korrarikkumine • Juhi kohuste rikkumine • Tegevusloa tühistamine (§27)

40. Kodune ülesanne • 1. Koostada kronoloogiline ülevaade kindlustustegevuse seaduse arengust alates 2002. Aasast • 2. Näidata , millised olulised muudatused toimusid kindlustusjärelevalve tegevuse ja sisu regulatsioonis